Vorlage - VO/18/14314/DB1  

Sachverhalt:

1. Anlass

Die Regensburg Tourismus GmbH (RTG) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2017, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht (Anlage 2) aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat der Gesellschaft in seiner Bilanzsitzung am 07.05.2017 vorgelegt worden. In dieser Aufsichtsratssitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis der Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der Regensburg Tourismus GmbH soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der RTG der Jahresabschluss festgestellt, die Ergebnisverwendung beschlossen sowie der Aufsichtsrat und die Geschäftsführung entlastet werden. Dazu hat der Vertreter der Stadt in der Gesellschafterversammlung der RTG die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

Der Bericht des Aufsichtsrats der RTG liegt als Anlage 3 bei.

2. Jahresabschluss

Ergebnisübersicht

Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Für das Geschäftsjahr 2017 hatte die RTG mit einem Verlust von 2.816 TEUR geplant, der mit 2.042 TEUR deutlich unterschritten werden konnte. Obwohl die Umsatzerlöse um 271 TEUR unter Plan geblieben sind, fiel insbesondere durch Kostenunterschreitungen bei den Personalaufwendungen (- 244 TEUR), den Abschreibungen (- 149 TEUR) und den Sonstigen betrieblichen Aufwendungen (- 626 TEUR) der geplante Jahresfehlbetrag um 774 TEUR               geringer aus.

Die Gründe liegen in einer Verschiebung der Inbetriebnahme des marinaforums auf das Jahr 2018. Das Anlagevermögen in der Bilanz ist aufgrund der Investitionen in das marinaforum von 1.520 TEUR signifikant auf 6.588 TEUR angestiegen. Dies spiegelt sich auch in der Entwicklung des Eigenkapitals wieder (siehe 3. Kennzahlen).

3. Kennzahlen

Die nachfolgende Grafik zeigt die Eigenkapitalentwicklung der RTG.

Der Anstieg des Eigenkapitals ergibt sich aus der Kapitaleinlage der Stadt für das abgelaufene Geschäftsjahr, Kapitalrückzahlungen sowie einer Kapitalzuführung zur Finanzierung des marinaforum.

Anlagen:

Anlage 1: Jahresabschluss der Regensburg Tourismus GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 2: Lagebericht

Anlage 3:Bericht des Aufsichtsrats

Der Ausschuss beschließt:

1. Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburg Tourismus GmbH wird Kenntnis genommen.
2. Der Vertreter der Stadt Regensburg wird bevollmächtigt, in der Gesellschafter­versammlung der Regensburg Tourismus GmbH wie folgt abzustimmen:
   1. Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31.12.2017 wird mit einem Jahresfehlbetrag von 2.041.635,73 EUR festgestellt.
   2. Aus der Kapitalrücklage wird ein Betrag in Höhe von 2.041.635,73 EUR entnommen und mit dem Verlustvortrag verrechnet.
   3. Der Geschäftsführung wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.
   4. Den Mitgliedern des Aufsichtsrats wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.