Vorlage - VO/19/15783/DB1  

Sachverhalt:

1.Anlass

Die Stadtbau-GmbH Regensburg (Stadtbau) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2018, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht (Anlage 2) aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 08.05.2019 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der Stadtbau-GmbH Regensburg soll gemäß § 12 Abs. 1 Buchst. f) bis h) des Gesellschaftsvertrags der Stadtbau der Jahresabschluss festgestellt, die Gewinnverwendung und die Entlastung des Aufsichtsrats und der Geschäftsführung beschlossen werden. Dazu hat der Vertreter der Stadt in der Gesellschafterversammlung der Stadtbau die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

Der Bericht des Aufsichtsrats der Stadtbau liegt als Anlage 3 bei.

2. Jahresabschluss

Ergebnisübersicht

Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurde ein Jahresüberschuss von 10.204 TEUR erwirtschaftet. Das entspricht einer Steigerung von 4.966 TEUR gegenüber der Planung. Diese signifikante Steigerung im Gegensatz zur Planung ist vor allem auf gestiegene Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung und gesunkene Instandhaltungsaufwendungen im Materialaufwand zurückzuführen. Ferner schlagen im sonstigen betrieblichen Ertrag die Erträge aus Anlagenverkäufen ergebniserhöhend zu Buche. Die Abschreibungen sind aufgrund von Wohnungszugängen im Gegensatz zum Vorjahr angestiegen, blieben jedoch unter dem Planansatz. Leicht ergebnisschmälernd wirken sich dagegen höhere als die geplanten sonstigen betrieblichen Aufwendungen aus, die jedoch deutlich unter dem Vorjahreswert liegen. Der Zinsaufwand liegt aufgrund einer Änderung der Bewertungs- systematik der Geldbeschaffungskosten unter dem Planansatz und dem Vorjahreswert.

3. Kennzahlen

Die nachfolgende Grafik zeigt die Eigenkapital- und die Gesamtkapitalrentabilität sowie die Eigenkapitalquote.

Die Eigen- und die Gesamtkapitalrentabilität steigen aufgrund des gestiegenen Jahresüberschusses wie auch schon in den Vorjahren weiter an. Die Eigenkapitalquote erhöht sich aufgrund des im Berichtsjahr erwirtschafteten Jahresüberschusses, der den Gewinnrücklagen im Eigenkapital zugeführt wird, ebenfalls weiter.

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung des Jahresüberschusses der Stadtbau.

Die Übersicht zeigt seit 2014 laufend wachsende Jahresüberschüsse. Der Anstieg im Jahr 2018 ist maßgebend durch unterbliebene Instandhaltungen bedingt. Auch Verzögerungen bei laufenden Modernisierungen sind zu erkennen.

Anlagen:

Anlage 1:Jahresabschluss der Stadtbau-GmbH Regensburg, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 2: Lagebericht

Anlage 3:Bericht des Aufsichtsrats

Der Ausschuss beschließt:

1. Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Stadtbau-GmbH Regensburg wird Kenntnis genommen.
2. Der Vertreter der Stadt Regensburg wird bevollmächtigt, in der Gesellschafterversammlung der Stadtbau-GmbH Regensburg wie folgt abzustimmen:
   1. Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31.12.2018 wird festgestellt.
   2. Der Jahresüberschuss in Höhe von 10.204.398,77 EUR wird den anderen Gewinnrücklagen zugeführt.
   3. Den Mitgliedern des Aufsichtsrats wird für das Geschäftsjahr 2018 Entlastung erteilt.
   4. Der Geschäftsführung wird für das Geschäftsjahr 2018 Entlastung erteilt.