Vorlage - VO/22/19120/DB1  

Sachverhalt: 

1. Anlass

Die das Stadtwerk Regensburg.Dienstleistungen GmbH (SDL) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2021, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht (Anlage 2) aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 16.05.2022 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der SDL soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der SDL der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%-iger Anteilseigner der SDL ist die das Stadtwerk Regensburg GmbH (dSWR); für sie hat ihre Geschäftsführung in der Gesellschafterversammlung der SDL die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

Der Bericht des Aufsichtsrats der SDL liegt als Anlage 3 bei.

2. Jahresabschluss

Ergebnisübersicht

Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Das Jahresergebnis der SDL vor Gewinnabführung liegt mit 42 TEUR um 1 TEUR unter dem Planansatz.

Die Umsatzerlöse liegen um 19 TEUR unter dem Planwert. Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 87 TEUR blieben unter dem Planwert von 103 TEUR. Die Personalkosten unterschreiten den Planansatz um 16 TEUR. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen um 14 TEUR unter dem Planansatz.

Insgesamt konnte das angestrebte Jahresergebnis nahezu erreicht werden; das erwirtschaftete Ergebnis der SDL in Höhe von 42 TEUR wird aufgrund eines geschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag an die das Stadtwerk Regensburg GmbH abgeführt. Die SDL weist somit ein Nullergebnis aus.

3. Kennzahlen

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung der Eigen- und Gesamtkapitalrentabilität sowie die Eigenkapitalquote.

Die Eigenkapitalquote liegt konstant bei 89,4%. Die Renditekennzahlen haben sich die im Gegensatz zum Vorjahr leicht positiv entwickelt. Die Eigenkapitalrentabilität ist von 3,5% auf 3,6 % und die Gesamtkapitalrentabilität von 3,0% auf 3,2% gestiegen.

Die Entwicklung der Jahresüberschüsse der vergangenen Jahre lässt sich an folgender Grafik ablesen.

Die Bewirtschaftung der Parkierungsanlagen der dSWR hat die Gesellschaft ab dem Jahr 2019 wieder zurück in den positiven Ergebnisbereich gebracht. In 2019 war das Jahresergebnis maßgebend aus einmaligen Geschäftsvorgängen, die noch das Altgeschäft der ehemaligen SLO betrafen, geprägt. Im Geschäftsjahr 2021 konnte das Planergebnis nahezu erreicht werden.

Anlagen:

Anlage 1: Jahresabschluss der das Stadtwerk Regensburg.Dienstleistungen GmbH (vormals: das Stadtwerk Regensburg.Logistik GmbH), bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 2:  Lagebericht

Anlage 3:  Bericht des Aufsichtsrats

Der Ausschuss beschließt:

1        Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der das Stadtwerk Regensburg. Dienstleistungen GmbH wird Kenntnis genommen.

2        Es besteht Einverständnis damit, dass die Geschäftsführung der das Stadtwerk Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der der das Stadtwerk Regensburg.Dienstleistungen GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der das Stadtwerk Regenburg.Dienstleistungen GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der das Stadtwerk Regensburg.Dienstleistungen GmbH wird für das Geschäftsjahr 2021 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der das Stadtwerk Regensburg.Dienstleistungen GmbH wird für das Geschäftsjahr 2021 Entlastung erteilt.