Vorlage - VO/15/11019/D1  

Sachverhalt:             

1.              Anlass

Die Regensburger Badebetriebe GmbH (RBB) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2014, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht (Anlage 2) aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 28.04.2015 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der Regensburger Badebetriebe GmbH soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der RBB der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der RBB ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR). Für sie hat ihre Geschäftsführung in der Gesellschafterversammlung der RBB die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

Der Bericht des Aufsichtsrats der RBB liegt als Anlage 3 bei.

2.              Jahresabschluss

Ergebnisübersicht

Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Die RBB erreicht mit einem Jahresüberschuss von 7,2 Mio. EUR ein um 1,1 Mio. EUR besser als geplantes Ergebnis, das auf um 1,2 Mio. EUR höher als geplante Gewinnabführungen der REWAG zurückzuführen ist. Die Bädersparte liegt mit einem Verlust von 5,7 Mio. EUR um rd. 0,4 Mio. EUR schlechter als geplant, was aus der Westbadsanierung und der länger als geplanten Schließung resultiert. Die Donau-Arena erreicht mit einem Verlust von 1,3 Mio. EUR ein um rd. 0,4 Mio. EUR besser als geplantes Ergebnis aufgrund von niedrigeren Abschreibungen und Materialaufwendungen.

3. Kennzahlen

Die folgende Grafik zeigt das um die Beteiligungserträge bereinigte operative Ergebnis, die Erträge aus der Beteiligung an der REWAG sowie die an die SWR abgeführten Gewinne.

Das operative Geschäft der RBB bewegt sich nach der Wiedereröffnung des Westbads wieder in Richtung der aus der Vergangenheit gewohnten Ergebnisse. Das Beteiligungsergebnis ist identisch zum Vorjahr und die an die SWR abgeführten Gewinne bewegen sich auf dem Niveau der vergangenen Jahre. Der deutliche Ergebnissprung in 2012 resultiert aus dem Sondereffekt des Verkaufs der Bayerngas-Anteile.

Die nachfolgende Grafik stellt die Entwicklung der Rentabilitätskennziffern sowie die Eigenkapitalquote dar.

Die Rentabilitätskennziffern ändern sich nicht bzw. verbessern sich gegenüber dem Vorjahr. Die Eigenkapitalquote verschlechtert sich aufgrund eines höheren Fremdkapitalanteils bedingt durch Kreditaufnahmen insbesondere für die Sanierung des Westbads.

Anlagen:

Anlage 1:              Jahresabschluss der Regensburger Badebetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 2:               Lagebericht

Anlage 3:               Bericht des Aufsichtsrats

Der Ausschuss beschließt:

1. Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Badebetriebe GmbH wird Kenntnis genommen.

2. Es besteht Einverständnis damit, dass die Geschäftsführung der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger Badebetriebe GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger Badebetriebe GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der Regensburger Badebetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2014 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der Regensburger Badebetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2014 Entlastung erteilt.