Vorlage - VO/15/11024/D1  

Sachverhalt:             

1.              Anlass

Die Stadtbau-GmbH Regensburg (Stadtbau) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2014, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht (Anlage 2) aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 06.05.2015 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der Stadtbau-GmbH Regensburg soll gemäß § 12 Abs. 1 Buchst. f) bis h) des Gesellschaftsvertrags der Stadtbau der Jahresabschluss festgestellt, die Gewinnverwendung und die Entlastung des Aufsichtsrats und der Geschäftsführung beschlossen werden. Dazu hat der Vertreter der Stadt in der Gesellschafterversammlung der Stadtbau die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

Der Bericht des Aufsichtsrats der Stadtbau liegt als Anlage 3 bei.

2. Jahresabschluss

Ergebnisübersicht

Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurde ein Jahresüberschuss von 3.058 TEUR erreicht, was einen Rückgang von 301 TEUR gegenüber der Planung bedeutet. Das Ergebnis der vergangenen Jahre war durch größere Anlagenverkäufe geprägt, die sich in den sonstigen betrieblichen Erträgen wiederspiegelten; dies bei gleichzeitig hoher Investitionstätigkeit durch Sanierung, Modernisierung und Neubau, die einen hohen Materialaufwand zur Folge hatte. Im abgelaufenen Geschäftsjahr normalisiert sich nach der Bereinigung des Bestandes das Geschäft der Stadtbau wieder; d.h. der Ertragsüberschuss wird bedingt durch eine verminderte Investitionstätigkeit wieder aus dem Kerngeschäft erwirtschaftet, da die Instandhaltungsaufwendungen zurückgefahren wurden, weil sich die sonstigen betrieblichen Erträge aufgrund wesentlich geringerer Verkäufe aus dem Anlagevermögen entsprechend reduziert haben.

3. Kennzahlen

Die nachfolgende Grafik zeigt die Eigenkapital- und die Gesamtkapitalrentabilität sowie die Eigenkapitalquote.

Die beiden Rentabilitätskennziffern gehen bei nahezu unverändertem Jahresergebnis aufgrund der fortschreitenden Erhöhung des Eigenkapitals und der Bilanzsumme leicht zurück. Die Eigenkapitalquote nimmt ebenfalls leicht ab, da zur Finanzierung der fortgesetzten Investitionstätigkeit weitere Kredite aufgenommen wurden.

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung des Jahresüberschusses der Stadtbau.

Hier zeigt sich die sehr gute Ergebnisentwicklung der vergangenen Jahre. Diese ist insbesondere in 2011 und 2012 einerseits ertragsseitig wesentlich durch Anlagenverkäufe, andererseits auf der Aufwandseite durch umfangreiche Sanierungs-, Modernisierungs- und Neubautätigkeiten geprägt.

Anlagen:

Anlage 1:              Jahresabschluss der Stadtbau-GmbH Regensburg, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 2:               Lagebericht

Anlage 3:              Bericht des Aufsichtsrats

Der Ausschuss beschließt:

1. Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Stadtbau-GmbH Regensburg wird Kenntnis genommen.
2. Der Vertreter der Stadt Regensburg wird bevollmächtigt, in der Gesellschafterversammlung der Stadtbau-GmbH Regensburg wie folgt abzustimmen:

2.1.  Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31.12.2014 wird festgestellt.

2.2.  Der Jahresüberschuss in Höhe von 3.058.407,85 EUR wird den anderen Gewinnrücklagen zugeführt.

2.3.  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats wird für das Geschäftsjahr 2014 Entlastung erteilt.

2.4.  Der Geschäftsführung wird für das Geschäftsjahr 2014 Entlastung erteilt.