Vorlage - VO/15/11032/D1  

Sachverhalt:             

1.              Anlass

Das Theater Regensburg, Anstalt des öffentlichen Rechts (Theater), hat entsprechend den Bestimmungen der Verordnung über Kommunalunternehmen (KUV) den Jahresabschluss zum 31.08.2014, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht (Anlage 2) aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Verwaltungsrat des Kommunalunternehmens in seiner Bilanz­sitzung am 06.02.2015 vorgelegt worden. In der Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen unein­geschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Der Verwaltungsrat hat in seiner Bilanzsitzung den geprüften Jahresabschluss gemäß § 7 Abs. 3 Nr. 8 der Unternehmenssatzung festgestellt. Er hat beschlossen, aus der Kapitalrücklage, der jährlich die Kapitaleinlagen der Stadt zugeführt werden, einen Betrag in Höhe von 10.775.927,84 EUR zu entnehmen und den aufgelaufenen Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2013/2014 in Höhe von 10.686.730,78 EUR auszugleichen. Dem Vorstand wurde durch den Verwaltungsrat die Entlastung für das Geschäftsjahr 2013/2014 erteilt.

2. Jahresabschluss

Ergebnisübersicht

Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Im abgelaufenen Wirtschaftsjahr fiel das Ergebnis insgesamt deutlich besser aus, als geplant.

Neben fast plangemäßen Umsatzerlösen wirkten sich auf der Einnahmenseite v.a. eine Teilauflösung des Sonderpostens für Investitionen und erhöhte Zuschüsse des Freistaats aus, die sich in gestiegenen sonstigen betrieblichen Erträgen widerspiegeln. Die Ausgabenseite entwickelte sich weitgehend plangemäß.

Der geplante Jahresfehlbetrag von -11.256 TEUR wurde um 569 TEUR unterboten, so dass ein Jahresfehlbetrag von 10.687 TEUR resultierte.

3. Kennzahlen

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung der Besucherzahlen ohne Gastspiele auswärts und mobiles Theater (in Tsd.) sowie die Anzahl der Vorstellungen.

In der Grafik wird deutlich, dass sich nach dem erwarteten Besucherrückgang in der ersten Spielzeit der neuen Intendanz die Besucherzahlen wieder in Richtung der aus der Vergangenheit gewohnten Zahlen bewegen und das Regensburger Publikum das Angebot weiterhin gut annimmt.

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung des Jahresfehlbetrags und des Rechnungsergebnisses (in Mio. EUR).

Für das Berichtsjahr wurde gegenüber dem Vorjahr ein nochmal deutlich positiveres Rechnungsergebnis erzielt. Sowohl der Zuschuss des Freistaats Bayern als auch die Kapitaleinlage der Stadt Regensburg lagen höher als im Vorjahr.

Dementsprechend entwickelten sich auch die Eigenmittel des Theaters positiv, wie an der folgenden Grafik ersichtlich ist.

Die Eigenmittel des Theaters setzen sich aus dem Eigenkapital, der Kapitalrücklage sowie dem Sonderposten mit Rücklagenanteil zusammen. Die Zunahme der Eigenmittel im abgelaufenen Geschäftsjahr entspricht dem positiven Rechnungsergebnis abzüglich der erfolgten Auflösung des Sonderpostens für Investitionen.

Anlagen:

Anlage 1:               Jahresabschluss des Kommunalunternehmens Theater Regensburg, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 2:               Lagebericht

Der Ausschuss beschließt:

Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung des Kommunalunternehmens Theater Regensburg wird Kenntnis genommen.