Vorlage - VO/16/12424/D1  

Sachverhalt:

Gemäß § 6 Abs. 5 der Betriebssatzung (VO/12/7953/SK3) hat die Betriebsleitung des Regiebetriebs „Arena Regensburg – Regiebetrieb der Stadt Regensburg“ halbjährlich mittels eines Zwischenberichts über die Abwicklung von Erfolgs- und Vermögensplan zu berichten.

Die wichtigsten Geschäftsdaten des Geschäftsjahres 2015 sind im vorläufigen Jahresbericht erläutert (Anlage 1). Dieser wurde im September 2016 entsprechend dem Betreibervertrag durch die RBB fertig gestellt. Darin sind auch die Abweichungen vom Wirtschaftsplan 2015 erläutert, soweit diese erheblich waren. Der endgültige Jahresabschluss 2015 wird derzeit vorbereitet.

Nach vorläufigen Erkenntnissen wird der Jahresverlust knapp 2,0 Millionen Euro betragen, also rd. 60.000 Euro über dem Planverlust laut Wirtschaftsplan 2015.

Die Gründe hierfür sind höhere Umsatzerlöse, höhere Abschreibungen sowie unter den Planungen liegende laufende Unterhaltsaufwendungen.

Seitens der RBB wird eine neue Darstellung des Erfolgs- und Vermögensplans verwendet. Zur besseren Vergleichbarkeit der Planzahlen mit der bisherigen Systematik wurde eine Gegenüberstellung gefertigt (siehe Anlagen im vorläufigen Jahresbericht, Anlage 1 B und 2 B). Künftig wird ausschließlich die von der RBB vorgeschlagene Bezeichnung verwendet.

Der Zwischenbericht zum 30.06.2016, der im Juli 2016 dem Oberbürgermeister vorgelegt wurde, fasst die Entwicklung im ersten Halbjahr zusammen.

Der Verlust zum Halbjahr liegt mit 1,94 Millionen Euro leicht unter dem hälftigen geplanten Jahresverlust von 3,98 Millionen Euro. Der geringere Verlust aus laufendem Betrieb gleicht die Erhöhung der Abschreibungen aus.

Die Summe der Erlöse liegt um ca. 5 % über dem Plansoll, auch wenn sich die Einnahmen in den unterschiedlichen Positionen leicht verschoben haben.

Für Material und Fremdleistungen musste im ersten Jahr nach der Inbetriebnahme weniger aufgewendet werden als ursprünglich geplant.

Die Summe der Abschreibungen wurde im Vergleich zum Wirtschaftsplan 2016 um ca. 7 % nach oben korrigiert.

Aufgrund der weiterhin bestehenden Unsicherheiten bezüglich des Jahresabschlusses 2015 ist noch nicht absehbar, ob der jetzt prognostizierte Jahresverlust 2016 mit 3,86 Millionen Euro statt der geplanten 3,98 Millionen Euro so eintreten wird.

Der Ausschuss empfiehlt / der Stadtrat beschließt:

Der vorläufige Jahresbericht 2015 sowie der Zwischenbericht zum 30.06.2016 werden zur Kenntnis genommen.

Anlagen:

Vorläufiger Jahresbericht 2015 mit Anlage 1 A und B (Erfolgsplan) sowie 2 A und B (Vermögensplan)

Zwischenbericht zum 30.06.2016 mit Anlagen 1 und 2