Vorlage - VO/18/14441/DB1
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Sachverhalt:
1.Anlass
Die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2017, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht (Anlage 2) aufgestellt.
Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 24.05.2018 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der SWR soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der SWR der Jahresabschluss festgestellt, die Gewinnverwendung beschlossen sowie der Aufsichtsrat und die Geschäftsführung entlastet werden. Dazu hat der Vertreter der Stadt Regensburg in den Gesellschafterversammlung der SWR die erforderlichen Erklärungen abzugeben.
Der Bericht des Aufsichtsrats der SWR liegt als Anlage 3 bei.
2.Jahresabschluss
Ergebnisübersicht
Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss:
Der Jahresfehlbetrag der SWR beträgt 0,5 Mio. EUR; der geplante Jahresfehlbetrag 2017 lag bei 3,5 Mio. EUR und konnte somit deutlich um 3 Mio. EUR unterschritten werden. Im Vorjahr betrug der Jahresfehlbetrag 0,2 Mio. EUR und war somit um 0,3 Mio. EUR geringer als im Geschäftsjahr. Der signifikante Rückgang des Jahresfehlbetrages gegenüber dem Planansatz resultiert im Wesentlichen aus dem höheren Beteiligungsergebnis (+ 2,3 Mio. EUR) der Tochtergesellschaften, davon vorwiegend von der höheren Ergebnisabführung der RBB (+ 1,4 Mio. EUR), sowie von der niedrigeren Verlustübernahme an der RVB (- 0,7 Mio. EUR). Bei der RBB ist die deutliche Gewinnerhöhung gegenüber dem Planansatz auf geringere Verluste der Bäder (ca. 0,1 Mio. EUR) und der Donau- Arena (ca. 0,3 Mio. EUR) und die verbesserten Beteiligungserträge der REWAG KG (ca. 1 Mio. EUR) zurückzuführen. Bei der RVB entwickelte sich der Verlustanteil an der RVV positiver als geplant.
Das originäre SWR-Geschäft steigerte den Ergebnisbeitrag von 1,1 Mio. EUR im Geschäftsjahr 2016 auf 1,8 Mio. EUR in 2017. Dieses Spartenergebnis der Parkhausbewirtschaftung ist durch eine Rückstellungsauflösung für Prozesskosten i.H.v. 0,5 Mio. EUR beeinflusst. Ohne deren Berücksichtigung hat sich das Ergebnis operativ gegenüber dem Vorjahr um ca. 0,2 Mio. EUR verbessert.
3. Kennzahlen
Die nachfolgende Grafik gibt die Entwicklung der Eigenkapital-, der Gesamtkapitalrentabilität sowie der Eigenkapitalquote wieder.
Der deutliche Anstieg der Rentabilitätskennziffern im Jahr 2012 war Ausfluss des Verkaufs der Bayerngas-Anteile durch die REWAG und die aufgrund der Gewinnabführungsverträge erfolgte Durchreichung zur SWR. Im abgelaufenen Geschäftsjahr entwickeln sich die Kennziffern entsprechend dem Jahresergebnis leicht rückläufig im Gegensatz zum Vorjahr. Die Eigenkapitalquote ist ebenfalls leicht gesunken, befindet sich aber nach wie vor auf einem hohen Niveau.
Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung des Jahresergebnisses der vergangenen Jahre.
Hierbei zeigt sich, dass nach den beiden sehr guten Jahren 2011 und 2012, auch bereinigt um den Sondereffekt Bayerngas, das Jahresergebnis der vergangenen Jahre sich im negativen Bereich bewegt. Im abgelaufenen Geschäftsjahr ist der Jahresfehlbetrag angestiegen und es ist davon auszugehen, dass auch in den kommenden Jahren, insbesondere bedingt durch den Neubau des REWAG- und SWR- Verwaltungsgebäudes, aber auch durch die kontinuierlich steigenden Kosten für ein höherwertiges ÖPNV-System, mit steigenden Jahresfehlbeträgen geplant werden wird.
Anlagen: Anlage 1:Jahresabschluss der Regensburger Stadtwerke GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang Anlage 2: Lagebericht Anlage 3: Bericht des Aufsichtsrats
Der Ausschuss beschließt:
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