Vorlage - VO/18/14443/DB1  

Sachverhalt:

1.Anlass

Die Regensburger Badebetriebe GmbH (RBB) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2017, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht (Anlage 2) aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 24.05.2018 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der Regensburger Badebetriebe GmbH soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der RBB der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der RBB ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR). Für sie hat ihre Geschäftsführung in der Gesellschafterversammlung der RBB die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

Der Bericht des Aufsichtsrats der RBB liegt als Anlage 3 bei.

2.Jahresabschluss

Ergebnisübersicht

Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresüberschuss der RBB in Höhe von 7.978 TEUR ist um 1.412 TEUR besser als der Planansatz (6.566 TEUR). Die deutliche Gewinnerhöhung gegenüber dem Planansatz ist bei geringeren Verlusten der Bäder (129 TEUR) und der Donau- Arena (296 TEUR) im Wesentlichen durch die verbesserten Beteiligungserträge der REWAG KG (971 TEUR) verursacht.

Im operativen Bereich der RBB sind die Umsatzerlöse um 471 TEUR über Plan. Einen positiven Ergebnisbeitrag liefert auch die Planunterschreitung bei den Materialaufwendungen um 547 TEUR aufgrund geringerer Unterhaltsaufwendungen bei den Bädern, wohingegen der Planansatz bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen um 529 TEUR aufgrund erhöhter Werbeaufwendungen und erhöhter Dienstleistungsverrechnungen aus dem Konzernverbund deutlich überschritten wurde.

3. Kennzahlen

Die folgende Grafik zeigt das um die Beteiligungserträge bereinigte operative Ergebnis, die Erträge aus der Beteiligung an der REWAG sowie die an die SWR abgeführten Gewinne.

Das operative Geschäft der RBB fällt etwas positiver als im Vorjahr aus. Das Beteiligungs- ergebnis ist im Geschäftsjahr 2017 geringfügig gegenüber dem Vorjahr gestiegen. Die an die SWR abgeführten Gewinne haben sich gegenüber dem Vorjahr um 0,8 Mio. EUR erhöht und liegen wieder auf dem Niveau von 2015. Das Beteiligungsergebnis ist geringfügig gewachsen. Der deutliche Ergebnissprung in 2012 resultierte aus dem Sondereffekt des Verkaufs der Bayerngas-Anteile.

Die nachfolgende Grafik stellt die Entwicklung der Rentabilitätskennziffern sowie die Eigenkapitalquote dar.

Die Rentabilitätskennziffern sind analog dem operativen Ergebnis gegenüber dem Vorjahr gestiegen, die Eigenkapitalquote verbessert sich leicht.

Anlagen:

Anlage 1:Jahresabschluss der Regensburger Badebetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 2: Lagebericht

Anlage 3: Bericht des Aufsichtsrats

Der Ausschuss beschließt:

1. Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Badebetriebe GmbH wird Kenntnis genommen.

2. Es besteht Einverständnis damit, dass die Geschäftsführung der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger Badebetriebe GmbH wie folgt votiert:
   1. Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger Badebetriebe GmbH wird zugestimmt.
   2. Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der Regensburger Badebetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.
   3. Der Geschäftsführung der Regensburger Badebetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.