Vorlage - VO/18/14444/DB1
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Sachverhalt:
1.Anlass
Die Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH (RFG) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2017, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht (Anlage 2) aufgestellt.
Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 24.05.2018 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der RFG soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der RFG der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der RFG ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR); für sie hat ihre Geschäftsführung in der Gesellschafterversammlung der RFG die erforderlichen Erklärungen abzugeben.
Der Bericht des Aufsichtsrats der RFG liegt als Anlage 3 bei.
Ergebnisübersicht
Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss
Mit einem Jahresüberschuss vor Gewinnabführung von 410 TEUR konnte der Plan auch in diesem Jahr deutlich übertroffen werden (+ 100 TEUR). Das Vorjahresergebnis konnte dagegen nicht erreicht werden.
Die Umsatzerlöse blieben mit 6.936 TEUR um 449 TEUR unter dem Planansatz. Der Materialaufwand entwickelte um 379 TEUR besser als geplant; ebenso der Personalaufwand um 55 TEUR und die sonstigen betrieblichen Aufwendungen um 37 TEUR.
Die nachfolgende Grafik zeigt die Eigenkapitalrentabilität, die Gesamtkapitalrentabilität sowie die Eigenkapitalquote.
Der Verlauf der Rentabilitätskennziffern korrespondiert mit der Entwicklung des Jahresüberschusses vor Gewinnabführung, da entsprechend der Gewinnabführungssystematik, die an die SWR abzuführenden Gewinne zunächst im Jahresabschluss als Verbindlichkeiten verbucht werden. Durch das rückläufige Ergebnis im Gegensatz zum Vorjahr, sind die Eigen- und die Gesamtkapitalrentabilität leicht rückläufig. Die Eigenkapitalquote steigt hingegen bei gleichbleibendem Eigenkapital aufgrund der geringeren Bilanzsumme an.
Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung des Jahresüberschusses vor Gewinnabführung an die SWR.
Die Graphik zeigt, dass die Ergebnisse bei der RFG stabil sind. Das Ergebnis des Vorjahres wurde zwar leicht unterschritten, aber ist dennoch zufriedenstellend.
Anlagen: Anlage 1: Jahresabschluss der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang Anlage 2: Lagebericht Anlage 3:Bericht des Aufsichtsrats
Der Ausschuss beschließt:
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