Vorlage - VO/18/14541/D1  

Sachverhalt:

Der Wirtschaftsplan 2018 für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung „Arena Regensburg – Regiebetrieb der Stadt Regensburg“ wurde am 14.12.2017 beschlossen (siehe Drucksachennr VO/17/13794/D1).

Der nun vorliegende Nachtragswirtschaftsplan 2018 entwickelt den Ursprungsplan 2018 fort unter Berücksichtigung der Erkenntnisse seit Jahresbeginn.

Erfolgsplan 2018 – Nachtrag:

• Durch den Verbleib des Hauptmieters SSV Jahn Regensburg in der 2. Bundesliga steigt der Erlös aus der fixen Stadionmiete in der zweiten Jahreshälfte. Hinzu kommen höhere Umsätze beim Catering und eine entsprechende Entwicklung bei der Umsatzpacht. Die Zahl der Drittveranstaltungen (Vorjahr: rd. 250) konnte im ersten Halbjahr auf 150 gesteigert werden. Insgesamt wird mit Mehrerlösen von 389 TEUR gerechnet.
• Gleichzeitig sinken die Aufwendungen, insbesondere durch den Wegfall der Rasenerneuerung (VO/17/13853/D1), da der Hauptmieter diese Kosten nun im Bedarfsfall selbst übernehmen müsste.
• Aufgrund der erhöhten Nachfrage nach Drittveranstaltungen soll in der 2. Jahreshälfte das Personal beim Geschäftsbesorger, der das Stadtwerk.Bäder und Arenen GmbH, verstärkt werden. Dies geschieht vorerst über eine Zeitarbeits-Kraft, mit dem Wirtschaftsplan 2019 soll die Stelle fest übernommen werden. Trotz dieser Mehrkosten wird die Aufwandsverrechnung mit dem Geschäftsbesorger insgesamt sinken.
• Die Abschreibungen sinken geringfügig aufgrund niedrigerer Schlussrechnungen für Anschaffungs- und Herstellungskosten als in der Planung 2018 berücksichtigt. Die 2017 nicht mehr verwendeten Mittel für externe Beratung erhöhen im Jahr 2018 als sonstige betriebliche Aufwendungen den Ansatz um 79 TEUR.
• Der Fehlbetrag 2018 reduziert sich in dieser Planung um 557 TEUR auf jetzt noch 3.434 TEUR.

Vermögensplan 2018 – Nachtrag:

• Die Rückzahlung der zu viel erhaltenen Kapitaleinlage im Jahr 2016 muss wegen der noch ausstehenden internen Prüfung des Jahresabschlusses 2016 auf das Jahr 2019 verschoben werden. Entsprechend sinkt auch die Entnahme aus der Rücklage.
• Aufgrund einer Umstellung bei der Parkplatzbewirtschaftung ist die Anschaffung mehrerer Parkscheinautomaten notwendig. Dies wirkt sich in einer Erhöhung der Ausgaben für „Betriebs- und Geschäftsausstattung“ um 50 TEUR aus.
• Die Mittel für den Ausbau von Lagerräumen im Umgriff des Stadions werden in das Jahr 2018 übertragen.
• Die Rückzahlung des nicht benötigten Baudarlehens kann voraussichtlich auf 4.900 TEUR angehoben werden. Dagegen sinkt die Sondertilgung aus liquiden Mitteln, u. a. wegen der reduzierten Abschreibungen und der Erhöhung der Investitionen.

Finanzplan 2018 – Nachtrag: Der Finanzplan greift die Änderungen im Erfolgsplan und im Vermögensplan auf und fasst sie noch einmal zusammen.

Stellenplan 2018: Hier gibt es keine Änderungen zu verzeichnen.

Der Ausschuss empfiehlt / Der Stadtrat beschließt:

1. Der Nachtragswirtschaftsplan 2018 der „Arena Regensburg – Regiebetrieb der Stadt Regensburg“, bestehend aus dem in den Anlagen beigefügten Vorbericht zum Nachtragswirtschaftsplan 2018, dem Erfolgsplan 2018, dem Vermögensplan 2018, dem Finanzplan 2018 sowie einem Auszug aus dem Stellenplan 2018, die wesentlicher Bestandteil des Beschlusses sind, wird beschlossen.

Anlagen:

Vorbericht zum Nachtragswirtschaftsplan 2018

Erfolgsplan 2018 – Nachtrag

Vermögensplan 2018 – Nachtrag

Finanzplan 2018 – Nachtrag

Stellenplan 2018 – Nachtrag