Vorlage - VO/19/15590/DB1
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Sachverhalt:
1.Anlass
Die das Stadtwerk Regensburg.Bäder und Arenen GmbH (SBA; vormals: Regensburger Badebetriebe GmbH) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahres-abschluss zum 31.12.2018, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht (Anlage 2) aufgestellt.
Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 09.05.2019 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der das Stadtwerk Regensburg.Bäder und Arenen GmbH soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der SBA der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der SBA ist die das Stadtwerk Regensburg GmbH (dSWR). Für sie hat ihre Geschäftsführung in der Gesellschafterversammlung der SBA die erforderlichen Erklärungen abzugeben.
Der Bericht des Aufsichtsrats der SBA liegt als Anlage 3 bei.
2.Jahresabschluss
Ergebnisübersicht
Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss
Der abgeführte Gewinn der SBA in Höhe von 8.432 TEUR ist um 2.021 TEUR höher als der Planansatz (6.410 TEUR). Die deutliche Gewinnerhöhung gegenüber dem Planansatz ist wie bereits im Vorjahr bei geringeren Verlusten der Bäder (ca. 610 TEUR) und der Donau- Arena (ca. 340 TEUR) im Wesentlichen durch die verbesserten Beteiligungserträge der REWAG KG (ca. 1.060 TEUR) verursacht.
Im operativen Bereich der SBA sind die Umsatzerlöse um 747 TEUR über Plan. Einen positiven Ergebnisbeitrag liefert auch die Planunterschreitung bei den Materialaufwendungen um 410 TEUR aufgrund geringerer Unterhaltsaufwendungen beim Westbad und Hallenbad. Der Planansatz beim Personalaufwand ist aufgrund höherer Kosten für Saisonkräfte und den höheren als den geplanten Tarifsteigerungen um 109 TEUR überschritten. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen weichen aufgrund erhöhter Werbe- und Insertionskosten sowie erhöhter Dienstleistungsverrechnungen aus dem Konzernverbund um 150 TEUR vom Plan ab.
Die folgende Grafik zeigt das um die Beteiligungserträge bereinigte operative Ergebnis, die Erträge aus der Beteiligung an der REWAG sowie die an die dSWR abgeführten Gewinne.
Das operative Geschäft der SBA entwickelt sich wiederum positiver als im Vorjahr. Das Beteiligungsergebnis im Geschäftsjahr 2018 bewegt sich leicht über dem Vorjahr. Die an die dSWR abgeführten Gewinne haben sich gegenüber dem Vorjahr um 0,4 Mio. EUR erhöht. Der deutliche Ergebnissprung in 2012 resultierte aus dem Sondereffekt des Verkaufs der Bayerngas-Anteile.
Die nachfolgende Grafik stellt die Entwicklung der Rentabilitätskennziffern sowie die Eigenkapitalquote dar.
Die Rentabilitätskennziffern haben sich aufgrund der positiven Ergebnisentwicklung gegenüber dem Vorjahr verbessert; die Eigenkapitalquote hingegen hat sich leicht verschlechtert, befindet sich aber nach wie vor auf einem hohen Niveau.
Anlagen: Anlage 1:Jahresabschluss der das Stadtwerk Regensburg.Bäder und Arenen GmbH (vormals: Regensburger Badebetriebe GmbH), bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang Anlage 2: Lagebericht Anlage 3: Bericht des Aufsichtsrats
Der Ausschuss beschließt:
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