Vorlage - VO/19/15591/DB1  

Sachverhalt:

1.Anlass

Die das Stadtwerk Regensburg.Fahrzeuge und Technik GmbH (SFT; vormals: Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2018, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht (Anlage 2) aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 09.05.2018 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der SFT soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der SFT der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der SFT ist die das Stadtwerk Regensburg GmbH (dSWR); für sie hat ihre Geschäftsführung in der Gesellschafterversammlung der SFT die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

Der Bericht des Aufsichtsrats der SFT liegt als Anlage 3 bei.

2. Jahresabschluss

Ergebnisübersicht

Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Mit einem Jahresüberschuss vor Gewinnabführung von 84 TEUR wurde der Planansatz (220 TEUR) um 136 TEUR im Geschäftsjahr 2018 deutlich unterschritten.

Die Umsatzerlöse haben den Planwert mengen- und preisbedingt um 303 TEUR übertroffen. Korrespondierend entwickelte sich der Materialaufwand größtenteils produktionsbedingt um 217 TEUR über Plan. Der Personalaufwand lag aufgrund eines überplanmäßigen Personal-stands um 143 TEUR über dem Planansatz. Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen lag eine Überschreitung aufgrund gestiegener Verwaltungskosten (u.a. Zeitarbeitskräfte) von 45 TEUR vor.

3. Kennzahlen

Die nachfolgende Grafik zeigt die Eigenkapitalrentabilität, die Gesamtkapitalrentabilität sowie die Eigenkapitalquote.

Der Verlauf der Rentabilitätskennziffern korrespondiert mit der Entwicklung des Jahresüber-schusses vor Gewinnabführung, da entsprechend der Gewinnabführungssystematik, die an die dSWR abzuführenden Gewinne zunächst im Jahresabschluss als Verbindlichkeiten verbucht werden. Durch das stark rückläufige Ergebnis im Gegensatz zum Vorjahr sind die Eigen- und die Gesamtkapitalrentabilität signifikant gesunken. Die Eigenkapitalquote steigt hingegen bei gleichbleibendem Eigenkapital aufgrund der geringeren Bilanzsumme stark an.

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung des Jahresüberschusses vor Gewinnabführung an die dSWR.

Im Geschäftsjahr 2018 sank, bedingt durch einen erhöhten Mitarbeiterstand (vorüber-gehende Doppelbesetzungen in der Leitung) sowie wegen einmaliger Aufwendungen aus der Markenumstellung, der Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung deutlich.

Anlagen:

Anlage 1: Jahresabschluss der das Stadtwerk Regensburg.Fahrzeuge und Technik GmbH (vormals: Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH), bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 2: Lagebericht

Anlage 3:Bericht des Aufsichtsrats

Der Ausschuss beschließt:

1. Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der das Stadtwerk Regensburg. Fahrzeuge und Technik GmbH (vormals: Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH) wird Kenntnis genommen.

2. Es besteht Einverständnis damit, dass die Geschäftsführung der das Stadtwerk Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der das Stadtwerk Regensburg. Fahrzeuge und Technik GmbH wie folgt votiert:
   1. Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der das Stadtwerk Regensburg.Fahrzeuge und Technik GmbH wird zugestimmt.
   2. Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der das Stadtwerk Regensburg.Fahrzeuge und Technik GmbH wird für das Geschäftsjahr 2018 Entlastung erteilt.
   3. Der Geschäftsführung der das Stadtwerk Regensburg.Fahrzeuge und Technik GmbH wird für das Geschäftsjahr 2018 Entlastung erteilt.