Vorlage - VO/19/15592/DB1  

Sachverhalt:

1. Anlass

Die das Stadtwerk Regensburg.Logistik GmbH (SLO; vormals: LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg; seit 23.01.2019 neue Firmierung: das Stadtwerk Regensburg.Dienstleistungen GmbH) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2018, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht (Anlage 2) aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 09.05.2019 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der SLO soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der SLO der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der SLO ist die das Stadtwerk Regensburg GmbH (dSWR); für sie hat ihre Geschäftsführung in der Gesellschafterversammlung der SLO die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

Der Bericht des Aufsichtsrats der SLO liegt als Anlage 3 bei.

2. Jahresabschluss

Ergebnisübersicht

Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Das Jahresergebnis der SLO vor Gewinnabführung liegt mit -127 TEUR um 291 TEUR signifikant unter dem Planansatz. Vor allem in der Sparte Getreide und Futtermittel waren bedeutende Umsatzeinbußen verzeichnen. Dieser Markt gestaltete sich zunehmend schwieriger. Außerdem führte die langanhaltende Trockenheit im Geschäftsjahr 2018 zu Ernteausfällen, die sich unmittelbar auf den Geschäftsbetrieb ausgewirkt haben. Auch in der Sparte Personenschifffahrt war die langanhaltende Trockenheit Ursache für das negative Ergebnis. Die Zahl der Fahrgastschiffe ist um ca. 32 % gesunken.

Die Umsatzerlöse liegen um 193 TEUR deutlich unter dem Planwert und den Vorjahres-erlösen. Maßgebend beeinflusst ist diese Entwicklung durch die ausgeprägte Trockenheit im Geschäftsjahr 2018, die u.a. zu den Umsatzeinbußen in der Sparte Getreide und Futter-mittel, der Sparte Umschlag und der Sparte Personenschifffahrt führte. Die Steigerung beim Materialaufwand um 96 TEUR resultiert in erster Linie aus der Sparte Personenschifffahrt. Positiv wirkt sich eine leichte Unterschreitung der Personalkosten (16 TEUR) aus.

Insgesamt wurde das angestrebte Jahresergebnis verfehlt; der entstandene Verlust der SLO in Höhe von 127 TEUR wird aufgrund eines geschlossenen Beherrschungs- und Gewinnab-führungsvertrag von der das Stadtwerk Regensburg GmbH erstattet.

3. Kennzahlen

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung der Eigen- und Gesamtkapitalrentabilität sowie die Eigenkapitalquote.

Die Eigenkapitalquote ist von 68,7% auf 73,5% angestiegen. Der Anstieg ist auf ein nominal gleichgebliebenes Eigenkapital bei sinkender Bilanzsumme zurückzuführen. Die Rendite-kennzahlen hingegen sind nachhaltig von der negativen Geschäftsentwicklung geprägt. Die Eigenkapitalrentabilität ist von 9,4% auf -11,0% und die Gesamtkapitalrentabilität von 6,2% auf -7,8% gefallen.

Diese Entwicklung lässt sich auch gut an der Darstellung der Jahresüberschüsse der vergangenen Jahre ablesen.

Da sich die Umsätze aus dem Silobetrieb und dem Umschlag in den letzten beiden Jahren um jeweils fast ein Drittel verringert haben und in Zukunft nicht davon ausgegangen werden kann, dass sich diese Entwicklung ändern wird, hat sich die Gesellschaft dazu entschieden, das nicht profitable Geschäftsfeld Getreide- und Futtermittel zu Beginn des Jahres 2019 aufzugeben. Gleichzeitig wurden die profitablen Geschäftsfelder auf die das Stadtwerk Regensburg GmbH überführt.

Am 23. Januar 2019 erfolgte eine Umfirmierung in das Stadtwerk Regensburg.Dienstleistung GmbH (SDL). Im Rahmen der Umfirmierung wurde auch der Gegenstand des Unternehmens geändert; der neue Gegenstand ist die Bewirtschaftung von Parkierungsanlagen im Rahmen kommunaler Aufgabenerfüllung.

Anlagen:

Anlage 1:Jahresabschluss der der das Stadtwerk Regensburg.Logistik GmbH (vormals: LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg; seit 23.01.2029 neue Firmierung: das Stadtwerk Regensburg.Dienstleistungen GmbH), bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 2: Lagebericht

Anlage 3: Bericht des Aufsichtsrats

Der Ausschuss beschließt:

1        Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der das Stadtwerk Regensburg.Logistik GmbH (vormals: LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg; seit 23.01.2019 neue Firmierung: das Stadtwerk Regensburg.Dienstleistungen GmbH) Regensburg wird Kenntnis genommen.

2        Es besteht Einverständnis damit, dass die Geschäftsführung der das Stadtwerk Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der der das Stadtwerk Regensburg.Logistik GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der das Stadtwerk Regenburg.Logistik GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der das Stadtwerk Regensburg.Logistik GmbH wird für das Geschäftsjahr 2018 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der das Stadtwerk Regensburg.Logistik GmbH wird für das Geschäftsjahr 2018 Entlastung erteilt.