Vorlage - VO/21/18156/DB1  

Sachverhalt: 

1. Anlass

Die R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft mbH & Co. KG (R-KOM KG) sowie die R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungsgesellschaft mbH (R-KOM GmbH) haben entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2020, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlagen 1 und 3), sowie den Lagebericht (Anlagen 2 und 4) aufgestellt.

Die Jahresabschlüsse sollen den Gesellschafterversammlungen vorgelegt werden. Den Jahresabschlüssen wurde vom Abschlussprüfer ein uneingeschränkter Bestätigungsvermerk erteilt. Die Jahresabschlüsse sollen gemäß § 7 Abs. 1 Buchst. f) des Gesellschaftsvertrags der R-KOM KG bzw. § 7 Abs. 1 Buchst. f) des Gesellschaftsvertrags der R-KOM GmbH in den Gesellschafterversammlungen festgestellt werden und der Geschäftsführung soll die Entlastung ausgesprochen werden. Je 55,3% der Anteile an der R-KOM KG und
R-KOM GmbH sind im Eigentum der REWAG Regensburger Energie- und Wasserversor­gung AG & Co KG (REWAG KG) und je 24,7% der Anteile an der R-KOM KG und
R-KOM GmbH sind im Eigentum der das Stadtwerk Regensburg GmbH (dSWR). Für die Anteile der REWAG KG hat ihr Vorstand, für die Anteile der dSWR hat ihre Geschäfts-führung in den Gesellschafterversammlungen der R-KOM KG und R-KOM GmbH die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

2. Jahresabschluss

Ergebnisübersicht

Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Das Geschäftsjahr 2020 verlief bei der R-KOM KG besser als geplant. Das geplante Ergebnis von 497 TEUR wurde mit einem Jahresüberschuss von 815 TEUR im abgelaufenen Geschäftsjahr um 318 TEUR deutlich überschritten. Diese Entwicklung ist in erster Linie auf die deutlich über Plan liegenden Umsatzzuwächse im Geschäftsfeld GFO sowie die Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen zurückzuführen.

Die Umsatzerlöse haben den Planwert um 380 TEUR übertroffen. Der Bestand an unfertigen Leistungen erhöhte sich zum Bilanzstichtag ungeplant um 860 TEUR. Korrespondierend zu den Umsatzerlösen bewegten sich die Materialaufwendungen um 709 TEUR über dem Planansatz. Bei den Personalaufwendungen und den Abschreibungen wurden die Planansätze ebenfalls überschritten, während die sonstigen betrieblichen Aufwendungen unter den ursprünglich geplanten Ansätzen lagen. Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag befanden sich deutlich über dem Planansatz.

3. Kennzahlen

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung der Eigenkapital-, der Gesamtkapitalrentabili­tät sowie der Eigenkapitalquote.

Die Rentabilitätskennziffern sind im abgelaufenen Jahr im Gegensatz zum Vorjahr leicht gestiegen. Dies ist in erster Linie auf den im Gegensatz zum Vorjahr höheren Jahresüberschuss zurückzuführen. Die Eigenkapitalquote ist trotz des leicht gewachsenen Eigenkapitals aufgrund der deutlich gestiegenen Bilanzsumme zurückgegangen.

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung des Jahresüberschusses.

Der seit dem Jahr 2017 bei den Jahresergebnissen anhaltende Abwärtstrend konnte in 2020 erstmals gestoppt werden. Im Geschäftsjahr 2020 ist der Jahresüberschuss um 37 TEUR gewachsen.

Für das Jahr 2021 ist ein Jahresüberschuss von ca. 0,5 Mio. EUR geplant. Mittelfristig sind nach Aussage der Geschäftsführung steigende Jahresergebnisse bis zu rd. 1,0 Mio. EUR vorgesehen.

Anlagen:

Anlage 1: Jahresabschluss der R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft GmbH & Co. KG, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 2: Lagebericht der R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft GmbH & Co. KG

Anlage 3:  Jahresabschluss der R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungs­gesellschaft mbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 4:   Lagebericht der R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungs­gesellschaft mbH

Der Ausschuss beschließt:

1. Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft mbH & Co. KG und der R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungsgesellschaft mbH wird Kenntnis genommen.
2. Es besteht Einverständnis damit, dass der Vorstand der Regensburger Energie- und Wasserversorgung AG und die Geschäftsführung der das Stadtwerk Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der R-KOM Regensburger Telekommunikations­gesellschaft mbH & Co. KG wie folgt votieren:
   1. Der Jahresabschluss zum 31.12.2020, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft mbH & Co. KG, wird festgestellt.
   2. Der Jahresüberschuss der R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft mbH & Co. KG von 814.759,27 EUR wird an die Gesellschafter im Verhältnis ihrer Kommanditeinlagen ausgeschüttet.
3. Es besteht Einverständnis damit, dass der Vorstand der Regensburger Energie- und Wasserversorgung AG und die Geschäftsführung der das Stadtwerk Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der R-KOM Regensburger Telekommunikationsver­waltungsgesellschaft mbH wie folgt votieren:
   1. Der Jahresabschluss zum 31.12.2020, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungsgesellschaft mbH, wird festgestellt.
   2. Der Bilanzgewinn der R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungs­gesellschaft mbH in Höhe von 89.658,41 EUR wird auf neue Rechnung vorgetragen.
   3. Der Geschäftsführung der R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungs-gesellschaft mbH wird für das Geschäftsjahr 2020 Entlastung erteilt.