Vorlage - VO/22/19222/DB1  

Sachverhalt: 

1. Anlass

Die R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft mbH & Co. KG (R-KOM KG) sowie die R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungsgesellschaft mbH (R-KOM GmbH) haben entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2021, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlagen 1 und 3), sowie den Lagebericht (Anlagen 2 und 4) aufgestellt.

Die Jahresabschlüsse sollen den Gesellschafterversammlungen vorgelegt werden. Den Jahresabschlüssen wurde vom Abschlussprüfer ein uneingeschränkter Bestätigungsvermerk erteilt. Die Jahresabschlüsse sollen gemäß § 7 Abs. 1 Buchst. f) des Gesellschaftsvertrags der R-KOM KG bzw. § 7 Abs. 1 Buchst. f) des Gesellschaftsvertrags der R-KOM GmbH in den Gesellschafterversammlungen festgestellt werden und der Geschäftsführung soll die Entlastung ausgesprochen werden. Je 55,3% der Anteile an der R-KOM KG und
R-KOM GmbH sind im Eigentum der REWAG Regensburger Energie- und Wasserversor­gung AG & Co KG (REWAG KG) und je 24,7% der Anteile an der R-KOM KG und
R-KOM GmbH sind im Eigentum der das Stadtwerk Regensburg GmbH (dSWR). Für die Anteile der REWAG KG hat ihr Vorstand, für die Anteile der dSWR hat ihre Geschäfts-führung in den Gesellschafterversammlungen der R-KOM KG und R-KOM GmbH die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

2. Jahresabschluss

Ergebnisübersicht

Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Das Geschäftsjahr 2021 verläuft bei der R-KOM KG deutlich besser als geplant. Das geplante Ergebnis von 496 TEUR wird mit einem Jahresüberschuss von 1.241 TEUR im abgelaufenen Geschäftsjahr um 745 TEUR signifikant überschritten.

Die Umsatzerlöse haben den Planwert um 4.022 TEUR übertroffen. Diese Entwicklung ist in erster Linie auf deutliche Umsatzzuwächse im Geschäftsfeld Glasfaser Ostbayern zurückzuführen. Der Bestand an unfertigen Leistungen reduziert sich zum Bilanzstichtag ungeplant um 860 TEUR. Korrespondierend zu den Umsatzerlösen bewegen sich die Materialaufwendungen um 1.625 TEUR über dem Planansatz. Die Personalaufwendungen liegen leicht unter dem Planwert, haben sich jedoch im Gegensatz zum Vorjahr auch aufgrund von Stellenmehrungen erhöht. In den Abschreibungen, die um 578 TEUR über dem Planwert liegen, sind außerplanmäßige Abschreibungen von 774 TEUR enthalten. Diese entfallen vollumfänglich auf Sachanlagen. Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden die Planansätze ebenfalls überschritten. Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag befinden sich aufgrund der guten Ergebnisentwicklung deutlich über dem Planansatz.

3. Kennzahlen

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung der Eigenkapital-, der Gesamtkapitalrentabili­tät sowie der Eigenkapitalquote.

Die Gesamtkapitalrentabilität ist im abgelaufenen Jahr im Gegensatz zum Vorjahr leicht, während die Eigenkapitalrentabilität deutlich angestiegen ist. Dies ist in erster Linie auf den im Vergleich zum Vorjahr höheren Jahresüberschuss zurückzuführen.

Die Eigenkapitalquote ist trotz des leicht gewachsenen Eigenkapitals aufgrund der deutlich gestiegenen Bilanzsumme zurückgegangen.

Die Zunahme der Bilanzsumme ist in erster Linie auf das aufgrund von geleisteten Anzahlungen und Anlagen im Bau angestiegene Sachanlagevermögen zurückzuführen. Auf der Passivseite ist eine Zunahme der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten zu erkennen.

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung des Jahresüberschusses.

Im Gegensatz zum Vorjahr konnte der Jahresüberschuss im Jahr 2021 stark zulegen und ist um rd. 53 % von 815 TEUR auf 1.241 TEUR gewachsen.

Für das Jahr 2022 ist ein Jahresüberschuss von ca. 0,5 Mio. EUR geplant. Mittelfristig sind nach Aussage der Geschäftsführung Jahresergebnisse von bis zu rd. 1,0 Mio. EUR vorgesehen.

Im Investitionsplan für 2022 sind Zugänge zum Anlagevermögen von in Höhe von 7,5 Mio. Euro enthalten. Die Finanzierung dieser Investitionen soll insbesondere durch einen positiven Cash-Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit sowie aus einer Darlehensaufnahme von bis zu 5,5 Mio. Euro erfolgen.

Verwendung des Jahresüberschusses:

Während die Geschäftsführung im Ergebnisverwendungsvorschlag im Anhang vorschlägt, den Jahresüberschuss in voller Höhe zu thesaurieren, soll seitens der REWAG KG der Gesellschafterversammlung die Vollausschüttung vorgeschlagen werden.

Anlagen:

Anlage 1: Jahresabschluss der R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft GmbH & Co. KG, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 2: Lagebericht der R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft GmbH & Co. KG

Anlage 3:  Jahresabschluss der R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungs­gesellschaft mbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 4:   Lagebericht der R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungs­gesellschaft mbH

Der Ausschuss beschließt:

Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft mbH & Co. KG und der R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungsgesellschaft mbH wird Kenntnis genommen.

1. Es besteht Einverständnis damit, dass der Vorstand der Regensburger Energie- und Wasserversorgung AG und die Geschäftsführung der das Stadtwerk Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der R-KOM Regensburger Telekommunikations­gesellschaft mbH & Co. KG wie folgt votieren:
   1. Der Jahresabschluss zum 31.12.2021, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft mbH & Co. KG, wird festgestellt.
   2. Der Jahresüberschuss der R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft mbH & Co. KG in Höhe von 1.241.003,51 EUR wird an die Gesellschafter im Verhältnis ihrer Kommanditeinlagen ausgeschüttet.
2. Es besteht Einverständnis damit, dass der Vorstand der Regensburger Energie- und Wasserversorgung AG und die Geschäftsführung der das Stadtwerk Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der R-KOM Regensburger Telekommunikationsver­waltungsgesellschaft mbH wie folgt votieren:
   1. Der Jahresabschluss zum 31.12.2021, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungsgesellschaft mbH, wird festgestellt.
   2. Der Bilanzgewinn der R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungs­gesellschaft mbH in Höhe von 91.701,34 EUR wird auf neue Rechnung vorgetragen.
   3. Der Geschäftsführung der R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungs-gesellschaft mbH wird für das Geschäftsjahr 2021 Entlastung erteilt.