Vorlage - VO/09/4524/SK3  

 

Sachverhalt: 

 

1.   Anlass

 

Die REBUS GmbH (REBUS) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2008, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

 

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 19.05.2009 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der REBUS sollen gemäß § 9 Buchst. b) und c) des Gesellschaftsvertrags der REBUS der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der REBUS ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR), für sie hat ihr Geschäftsführer in der Gesellschafterversammlung der REBUS die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

 

 

2.   Lagebericht

 

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

 

Die REBUS GmbH ist ein 100%iges Tochterunternehmen der Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR). Zwischen der SWR und der REBUS besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

 

Die wirtschaftliche Entwicklung der REBUS im Geschäftsjahr 2008 war nicht ganz zufrieden stellend, da die stark gestiegenen Treibstoffkosten aufgrund vertraglicher Vereinbarungen noch nicht ausreichend weiterverrechnet werden konnten. Daraus resultierte der von der SWR zu übernehmende Verlust von 219 TEUR.

 

Die RVB steigerte die Anmietung von Verkehrsdienstleistungen bei der REBUS, so dass diese im Berichtsjahr bei den Wagenkilometern mit 4.737,8 Tsd. eine Steigerung von 2,5 % verzeichnen konnte.

 

 

3.   Jahresabschluss

 

Der Jahresabschluss der REBUS GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

 

Die um 4,1 % gestiegenen Umsatzerlöse von 15.786 TEUR (Vorjahr: 15.172 TEUR) enthalten überwiegend die an die RVB verrechnete Betriebsleistung. Die betrieblichen Aufwendungen haben um 5,3 % (812 TEUR) auf 16.024 TEUR zugenommen. Ihr größter Posten, der Materialaufwand in Höhe von 12.909 TEUR (Vorjahr: 12.522 TEUR), beinhaltet im Wesentlichen die Verrechnung der Infrastrukturleistung (5.425 TEUR), die Personalgestellung (5.080 TEUR) und die Treibstoffe (2.400  TEUR) durch die RVB. Der Personalaufwand für das eigene Fahrpersonal stieg um 16,9 % (428 TEUR) auf 2.959 TEUR, was im Wesentlichen aus der Erhöhung des Personalstands resultiert. Dieser steigt deshalb in dieser Höhe, da aus der RVB ausgeschiedenes Fahrpersonal in der REBUS ersetzt wird.

 

Die Bilanzsumme zum 31.12.2008 hat sich gegenüber dem Vorjahr um 11,5 % (100 TEUR) auf 770 TEUR verringert.

 

Die Quote des im Vergleich zum Vorjahr unveränderten Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt, wie folgende Grafik zeigt, 64,9 % (Vorjahr: 57,5 %).

 

 

 

 

Die Eigenkapitalrendite ist aufgrund des negativen Jahresergebnisses im Gegensatz zu den Vorjahren mit -43,76 % deutlich negativ. Ähnliches gilt für die Gesamtkapitalrendite mit

-28,42 %, wie folgende Grafik zeigt. Diese deutlichen Ausschläge nach unten resultieren überwiegend aus der oben beschriebenen noch nicht erfolgten Weiterverrechnung des Treibstoffkostenanstiegs.

 

 

 

Die nachfolgende Darstellung zeigt die Jahresergebnisse der vergangenen Jahre. Für das Geschäftsjahr 2008 ergibt sich im Gegensatz zu den Vorjahren, in denen ein positives Ergebnis erwirtschaftet werden konnte, ein von der SWR zu übernehmender Verlust von 219 TEUR, der vor allem aus dem beschriebenen Treibstoffeffekt resultiert.

 

 

 

 

Anlagen:

Anlage 1:         Lagebericht

Anlage 2:         Jahresabschluss der REBUS GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

 

 

 

Der Ausschuss beschließt:

 

 

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der REBUS GmbH wird Kenntnis genommen.

 

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der REBUS GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der REBUS GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der REBUS GmbH wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der REBUS GmbH wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.