Vorlage - VO/09/4525/SK3  

 

Sachverhalt: 

 

1.   Anlass

 

Die Regensburger Badebetriebe GmbH (RBB) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2008, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

 

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 19.05.2009 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der Regensburger Badebetriebe GmbH sollen gemäß § 10 Nr. 2 und 3 des Gesellschaftsvertrags der RBB der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der RBB ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR), für sie hat ihr Geschäftsführer in der Gesellschafterversammlung der RBB die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

 

 

2.   Lagebericht

 

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

 

Die Regensburger Badebetriebe GmbH ist ein 100%iges Tochterunternehmen der Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR). Zwischen der SWR und der RBB besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

 

Die wirtschaftliche Entwicklung der RBB im Geschäftsjahr 2008 war positiv. Die Verluste aus dem Betrieb der Bäder und der Donau-Arena verminderten sich im Gegensatz zum Vorjahr um rd. 5 % auf 5.125 TEUR. Die Erträge aus der Beteiligung an der REWAG KG einschließlich Zinserträge lagen mit 10.721 TEUR um 2,3 % über denen des Vorjahres (Vorjahr: 10.483 TEUR).

 

Die Besucherzahl der Bäder hat sich insgesamt um 43 Tsd. bzw. 6,1 % auf 748 Tsd. erhöht. Dabei konnte das Westbad an 352 Betriebstagen 568 Tsd. Besucher verzeichnen. Dies zeigt einen Besucheranstieg von 25 Tsd. (+ 4,6 %), der sich sowohl aus Besuchern des Sauna-Paradieses als auch aus Besuchern des Badebetriebs zusammensetzt. Das Hallenbad konnte mit 322 Betriebstagen einen Besucheranstieg von 4 Tsd. auf 105 Tsd. (+ 4,0 %) verzeichnen. Im Wöhrdbad stieg witterungsbedingt die Besucherzahl um 14 Tsd. auf 75 Tsd. (+ 23,0 %) gegenüber dem Vorjahr. Für die Donau-Arena ist ein Besucherrückgang beim öffentlichen Lauf von 13,2 % auf rd. 46 Tsd. (Vorjahr: rd. 53 Tsd.) festzustellen.

 

3.   Jahresabschluss

 

Der Jahresabschluss der Regensburger Badebetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

 

Die Umsatzerlöse haben sich aufgrund der gestiegenen Anzahl der Besucher und der erstmals vollen Jahresauswirkung der zum 1. Mai 2007 um 4,5 % angehobenen Preise um 4,4 % auf 3.855 TEUR erhöht (Vorjahr: 3.688 TEUR). Die sonstigen betrieblichen Erträge beliefen sich im Berichtsjahr auf 591 TEUR (Vorjahr: 480 TEUR) und sind somit um 23,1 % gestiegen.

 

Durch die gestiegenen Energiekosten, aber auch durch auf Forderungen vorgenommene Wertberichtigungen und Abschreibungen und einen Anstieg des Personalaufwands um 2,3 % (+ 49,6 TEUR) haben sich die betrieblichen Aufwendungen zum Vorjahr um 124 TEUR bzw. 1,5 % auf 8.646 TEUR erhöht

 

Für das Geschäftsjahr 2008 ergibt sich ein negatives Betriebsergebnis von 4.431 TEUR, das sich gegenüber dem Vorjahr allerdings um 3,4 % besser darstellt (Vorjahr: 4.589 TEUR). Dies wird durch das positive Finanzergebnis, das gegenüber dem Vorjahr um 3,5 % (331 TEUR) auf 9.912 TEUR gestiegen ist und im Wesentlichen aus einem um 17,9 % besseren Zinsergebnis

(+ 65 TEUR) sowie aus um 2,1 % höheren Erträgen aus der REWAG-Beteiligung (+ 218 TEUR) resultiert, kompensiert.

 

Die Bilanzsumme zum 31.12.2008 hat sich gegenüber dem Vorjahr um 380 TEUR auf 88.836 TEUR verringert.

 

Die Quote des im Vergleich zum Vorjahr nahezu unveränderten Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt 69,4 % (Vorjahr: 69,1 %) und steigt somit wie in den vergangenen Jahren an, wie folgende Grafik zeigt:

 

 

Die Eigenkapitalrendite steigt gegenüber dem Vorjahr um ca. 0,8 % auf 9,09 % an, so dass nach dem konstanten Rückgang der letzten Jahre eine Trendumkehr zu beobachten ist, wie nachfolgende Abbildung zeigt. Im Gegensatz dazu ist die Gesamtkapitalrendite nach dem deutlichen Rückgang in 2007 nahezu konstant geblieben.

 

 

Aus den oben beschriebenen Effekten ergibt sich im Geschäftsjahr 2008, wie nachfolgende Grafik darstellt, ein an die SWR abzuführendes Ergebnis von 5.596 TEUR, das zwar 9,5 % über dem Vorjahr liegt, aber nicht an die deutlich besseren Ergebnisse der Vergangenheit heranreicht.

 

 

 

 

 

 

 

Anlagen:

Anlage 1:         Lagebericht

Anlage 2:         Jahresabschluss der Regensburger Badebetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

 

Der Ausschuss beschließt:

 

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Badebetriebe GmbH wird Kenntnis genommen.

 

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger Badebetriebe GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger Badebetriebe GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der Regensburger Badebetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.

2.3  Dem Geschäftsführer der Regensburger Badebetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.