Vorlage - VO/09/4526/SK3  

 

Sachverhalt: 

 

1.   Anlass

 

Die Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH (RVB) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2008, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

 

Der Jahresabschluss ist dem Verwaltungsrat in seiner Sitzung am 19.05.2009 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der RVB sollen gemäß § 10 Nr. 2 und 3 des Gesellschaftsvertrags der RVB der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Verwaltungsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der RVB ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR), für sie hat ihr Geschäftsführer in der Gesellschafterversammlung der RVB die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

 

 

2.   Lagebericht

 

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

 

Die Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH ist ein 100%iges Tochterunternehmen der Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR). Zwischen der SWR und der RVB besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

 

Die wirtschaftliche Entwicklung der RVB im Geschäftsjahr 2008 war zufrieden stellend. Durch vorher nicht geplante Sondereinflüsse wie niedrigerer Reparatur- und Servicekosten für Omnibusse, sonstige Kostenreduzierungen und Verkaufserlöse für alte Omnibusse konnte der geplante Verlust (8.221 TEUR) deutlich um 21,8 % (1.791 TEUR) unterschritten werden, er belief sich auf 6.430 TEUR (Vorjahr: 4.349 TEUR). Das trotz dessen deutlich schlechtere Ergebnis im Vergleich zum Vorjahr resultiert aus investitionsbedingt gestiegenen Abschreibungen für die Neuanschaffung von Bussen und einem höheren RVV-Verlust von insgesamt 12.566 TEUR, der durch die RVB anteilig zu tragen ist.

 

Die Betriebsleistung ist mit 5.704,2 Tsd. Wagenkilometer (Vorjahr: 5.578,1 Tsd. Wagenkilometer) um 2,3 % gestiegen. Sie wurde mit 4.737,8 Tsd. Wagenkilometer durch die REBUS und mit 966,4 Tsd. Wagenkilometer durch private Verkehrsunternehmen erbracht, mit denen Kooperationsvereinbarungen bestehen.

 

3.   Jahresabschluss

 

Der Jahresabschluss der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

 

Die Umsatzerlöse sind um 3,4 % auf 38.267 TEUR (Vorjahr: 36.997 TEUR) gestiegen. Darin sind 13.031 TEUR aus Leistungsbeziehungen mit der REBUS und 25.236 TEUR an Betriebsleistungsentgelt aus Verrechnung mit der RVV enthalten. Die sonstigen betrieblichen Erträge sind um 7,4 % auf 2.764 TEUR gestiegen, sie beinhalten im Wesentlichen Miet- und Pachteinnahmen und Zuweisungen für den ÖPNV. Der deutliche Anstieg der sonstigen betrieblichen Erträge ist dabei auf Omnibusverkäufe zurückzuführen.

 

Der Materialaufwand hat um 4,5 % (1.051 TEUR) auf 24.315 TEUR zugenommen, was unter anderem auf gestiegene Treibstoffkosten zurückzuführen ist. Im Gegensatz dazu verringerte sich der Personalaufwand um 2,3 % (206 TEUR) auf 8.560 TEUR. Dieser Rückgang resultiert aus der Personalreduktion; neu eingestelltes Personal wird in der REBUS GmbH beschäftigt. Die Abschreibungen haben sich auf 2.817 TEUR erhöht und damit mehr als verdoppelt. Der Grund hierfür liegt in der Anschaffung neuer Omnibusse bzw. in deren Abschreibung, die aufgrund nicht mehr gewährter Zuschüsse deutlich höher ausgefallen ist als in der Vergangenheit.

 

Das um rd. 16 % verschlechterte negative Finanzergebnis von 8.716 TEUR resultiert hauptsächlich aus der um 14,1 % (1.075 TEUR) auf 8.664 TEUR gestiegenen Verlustübernahme für die RVV.

 

Die Bilanzsumme zum 31.12.2008 hat sich gegenüber dem Vorjahr um 20,8 % (6.954 TEUR) auf 26.428 TEUR verringert. Die Quote des Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt 75,1 % (Vorjahr: 59,5 %) und setzt damit, wie nachfolgend dargestellt, den Entwicklungstrend seit 2002 entgegen dem Ausreißer von 2007 wieder fort.

 

 

 

 

Die negative Eigenkapitalrendite fällt im Gegensatz zum Vorjahr mit -32,40 % deutlich ab. Ähnliches gilt für die negative Gesamtkapitalrentabilität, die sich mit -23,39 % zum Vorjahr fast verdoppelt, wie nachstehende Grafik zeigt:

 

 

Wie folgende Grafik zeigt, hat sich der Verlust der RVB aufgrund der vorstehend beschriebenen Effekte auf 6.430 TEUR im Geschäftsjahr 2008 erhöht und liegt damit deutlich über den Werten der vergangenen Jahre. Er wird aufgrund eines Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages von der SWR übernommen.

 

 

 

 

 

 

 

 

Anlagen:

Anlage 1:         Lagebericht

Anlage 2:         Jahresabschluss der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

 

 

Der Ausschuss beschließt:

 

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wird Kenntnis genommen.

 

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Verwaltungsrats der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.