Vorlage - VO/09/4527/SK3  

 

Sachverhalt: 

 

1.   Anlass

 

Die Regensburger Verkehrsverbund GmbH & Co. KG (RVV) und die Regensburger Verkehrsverbund Verwaltungsgesellschaft mbH (RVV GmbH) haben entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2008, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

 

Die Jahresabschlüsse sind dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 19.05.2009 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat den vorgelegten Jahresabschlüssen einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In den Gesellschafterversammlungen der Regensburger Verkehrsverbund GmbH & Co. KG und der Regensburger Verkehrsverbund Verwaltungsgesellschaft mbH sollen gemäß § 12 Abs. 1 bis 3 des Gesellschaftsvertrags der RVV bzw. § 10 Abs. 1 bis 3 des Gesellschaftsvertrags der RVV GmbH jeweils der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. Je 50% der Anteile der RVV und RVV GmbH gehören der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH (RVB) und der Gesellschaft zur Förderung des öffentlichen Nahverkehrs im Landkreis Regensburg mbH (GFN). Für die Anteile der RVB hat ihr Geschäftsführer in den Gesellschafterversammlungen der RVV und RVV GmbH die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

 

 

2.   Lagebericht

 

Der Lagebericht der Regensburger Verkehrsverbund GmbH & Co. KG liegt als Anlage 1, der Lagebericht der Regensburger Verkehrsverbund Verwaltungsgesellschaft mbH liegt als Anlage 3 bei. In diesen wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben jeweils über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

 

Die Regensburger Verkehrsverbund Verwaltungsgesellschaft mbH führt als persönlich haftende Gesellschafterin die Geschäfte der Regensburger Verkehrsverbund GmbH & Co. KG. Dafür erhält die RVV GmbH eine Erstattung der Aufwendungen, die ihr aus der Geschäftsführung und Vertretung des RVV entstehen, sowie eine angemessene Haftungsvergütung.

 

Nach einem aufgrund einer Reihe von Sondereinflüssen überdurchschnittlich erfolgreichen Jahr 2007 verlief die wirtschaftliche Entwicklung der RVV im Geschäftsjahr 2008 zufrieden stellend. Die Anzahl der Beförderungsfälle nahm im Vergleich zum Vorjahr um 0,7 % (236 Tsd.) auf 34.846 Tsd. zu. Dabei erhöhten sich die entgeltlichen Beförderungen per Saldo um 0,7 % (207 Tsd.) . Auch die Einnahmen aus der Beförderung konnten gegenüber dem Vorjahr um 1,3 % (400 TEUR) auf 32,2 Mio. EUR gesteigert werden, wie in nachfolgender Abbildung dargestellt ist.

 

 

Für das Geschäftsjahr 2008 konnte ein deutlicher Anstieg der Monats- bzw. Abo-Tickets im Regelverkehr mit 235 Tsd. sowie der Tages-Tickets mit 209 Tsd. verzeichnet werden. Auch die Anzahl der Selbstzahler im Ausbildungsverkehr sowie der Einzel-, Job- und Wochen-Ticketverkauf im Regelverkehr entwickelte sich positiv. Rückläufig waren die Beförderungen mit Streifen-, Semester-, Schüler-, Öko- und Altstadt-Tickets.

 

Die Verbundpartner RVB und GFN erbrachten in 2008 eine Betriebsleistung von 12,385 Mio. Wagenkilometer, was einer Mehrleistung von 299 Tsd. Wagenkilometern (2,5 %) entspricht.

Diese Mehrleistung ist überwiegend auf Umleitungen aufgrund der Brückensperrungen und einer Baustelle im Universitätsbereich zurückzuführen. Auch das Schaltjahr wirkte sich aus. Der ferner erbrachte Schienenverkehr belief sich auf 3,1 Mio. Wagenkilometer und ist im Vergleich zum Vorjahr weitgehend konstant geblieben. Insgesamt wurde vom RVV (einschließlich Schienenverkehr) eine Betriebsleistung von 15,471 Mio. Wagenkilometer erbracht.

 

In der folgenden Abbildung wird die Betriebsleistung in Wagenkilometer getrennt nach Schienenverkehr, GFN und RVB dargestellt.

 

 

3.   Jahresabschluss

 

Der Jahresabschluss der Regensburger Verkehrsverbund GmbH & Co. KG, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei, der Jahresabschluss der Regensburger Verkehrsverbund Verwaltungsgesellschaft mbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang als Anlage 4.

 

Die Umsatzerlöse der RVV haben sich gegenüber dem Vorjahr geringfügig um 97 TEUR auf 32.209 TEUR erhöht. Die geringeren Ausgleichsleistung nach § 45 a PBefG sowie die leicht sinkenden Tarifharmonisierungs- und Defizitdeckungszuschüsse konnten durch die um 2,4 % 525 TEUR (+ 2,4 %) auf 22.430 TEUR gestiegenen Einnahmen aus entgeltlichen Beförderungen ausgeglichen werden.

 

Negativ wirken sich eine geringere mittlere Reiseweite bei den Ausgleichsleistungen nach § 45 a PBefG (- 145 TEUR) sowie geringere Einnahmen aus dem Öko-Ticket (- 63 TEUR) aus. Dabei ergeben die Leistungen nach § 45 a PBefG für 2008 mit 7.500 TEUR einen Anteil von rd. 23,3 % an den Erlösen. Die Fahrgeldeinnahmen einschließlich der Erlöse aus dem erhöhten Beförderungsentgelt decken im Jahr 2008 49,6 % der bezogenen Betriebs- und Dienstleistungen (Vorjahr 50,4 %).

 

Die betrieblichen Aufwendungen haben sind um 3,8 % (1.688 TEUR) auf 46.599 TEUR erhöht. Dabei stellen die Aufwendungen für bezogene Leistungen mit 45.266 TEUR (rd. 97 %) den größten Einzelposten dar. Diese enthalten überwiegend die Betriebs- und Dienstleistungen der RVB mit einem Anteil von 54,26 % (Vorjahr 52,05 %), die Betriebs- und Dienstleistungen der GFN mit 36,79 % (Vorjahr: 36,29 %) sowie den Tarifausgleich gegenüber der DB Regio AG und der Vogtlandbahn GmbH mit 7,26 % (Vorjahr: 7,35 %).

 

Die Bilanzsumme ist zum 31.12.2008 gegenüber dem Vorjahr um 6,5 % (324 TEUR) auf

4.675 TEUR gesunken.

 

Für das Geschäftsjahr 2008 ergibt sich ein Jahresfehlbetrag (vor Verlustübernahme durch die Kommanditisten) von 14.203 TEUR (Vorjahr: 12.566 TEUR), der vertragsgemäß von der RVB mit 8.663 TEUR (Vorjahr: 7.589 TEUR) und der GFN mit 5.540 TEUR (Vorjahr: 4.977 TEUR) zu übernehmen ist. Dieser Verlust liegt trotz dieses Anstiegs um 13 % gegenüber Vorjahr im Planansatz und ist überwiegend auf gestiegene Aufwendungen für Betriebsleistungen zurückzuführen.

 

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung der Jahresfehlbeträge der RVV vor Übernahme durch die Kommanditisten.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anlagen:

Anlage 1:         Lagebericht der Regensburger Verkehrsverbund GmbH & Co. KG

Anlage 2:         Jahresabschluss der Regensburger Verkehrsverbund GmbH & Co. KG, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 3:         Lagebericht der Regensburger Verkehrsverbund Verwaltungsgesellschaft mbH

Anlage 4:         Jahresabschluss der Regensburger Verkehrsverbund Verwaltungsgesellschaft mbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Der Ausschuss beschließt:

 

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Verkehrsverbund GmbH & Co. KG und der Regensburger Verkehrsverbund Verwaltungsgesellschaft mbH wird Kenntnis genommen.

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger Verkehrsverbund GmbH & Co. KG wie folgt votiert:

2.1  Der Jahresabschluss zum 31.12.2008, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger Verkehrsverbund GmbH & Co. KG wird festgestellt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der Regensburger Verkehrsverbund GmbH & Co. KG wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der Regensburger Verkehrsverbund GmbH & Co. KG wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.

3.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger Verkehrsverbund Verwaltungsgesellschaft mbH wie folgt votiert:

3.1  Der Jahresabschluss zum 31.12.2008, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger Verkehrsverbund Verwaltungsgesellschaft mbH wird festgestellt.

3.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der Regensburger Verkehrsverbund Verwaltungsgesellschaft mbH wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.

3.3  Der Geschäftsführung der Regensburger Verkehrsverbund Verwaltungsgesellschaft mbH wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.