Vorlage - VO/09/4528/SK3  

 

 

Sachverhalt: 

 

 

1.   Anlass

 

Die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2008, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

 

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 19.05.2009 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Der Geschäftsführung wurde gemäß § 9 Abs.2 Nr. 4 des Gesellschaftsvertrags der SWR durch den Aufsichtsrat die Entlastung für das Geschäftsjahr 2008 erteilt. In der Gesellschafterversammlung der SWR sollen gemäß § 10 Abs. 1 Nr. 5 und Nr. 6 des Gesellschaftsvertrags der SWR der Jahresabschluss festgestellt, der Verlustvortrag beschlossen sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. Dazu hat der Vertreter der Stadt Regensburg in der Gesellschafterversammlung der SWR die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

 

 

2.   Lagebericht

 

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

 

Die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR) ist geschäftsleitende Holdinggesellschaft ihrer 100%igen Tochterunternehmen Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH (RVB), REBUS GmbH (REBUS), Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH (RFG), Regensburger Badebetriebe GmbH (RBB) und LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg (LSR). Zwischen der SWR und jedem dieser Tochterunternehmen besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

 

Die SWR betreibt drei öffentliche Parkgaragen und die öffentliche Nutzung eines fremden Parkhauses sowie die Verwaltung und Betriebsführung der park & ride-Anlage Westumgehung. Zudem stehen die Bauten des ehemaligen Stadtlagerhauses im Westhafen im Eigentum der SWR, die diese an die LSR verpachtet hat.

 

Die Entwicklung der Ertragslage der 100%igen Tochterunternehmen verlief im Vergleich zum Vorjahr unterschiedlich. Die Erträge aus Gewinnabführungen – im Wesentlichen geprägt durch den Gewinn der RBB –  erhöhten sich um rd. 9 % auf 5.874 TEUR. Allerdings stiegen auch die Aufwendungen aus Verlustübernahmen um. 53 % auf 6.649 TEUR erheblich an. Diese Zunahme ist hauptsächlich durch die RVB verursacht, deren Ergebnisverschlechterung auf investitionsbedingt gestiegene Abschreibungen (Neuanschaffung von Bussen) sowie auf einen höheren RVV-Verlust, den die RVB anteilig übernimmt, zurückzuführen ist.

 

 

 

3.   Jahresabschluss

 

Der Jahresabschluss der Stadtwerke Regensburg GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

 

Die betrieblichen Erträge sind gegenüber dem Geschäftsjahr 2007 um 3,1 % auf 5.121 TEUR gestiegen. Sie beinhalten fast ausschließlich die Umsatzerlöse von 2.797 TEUR (Vorjahr: 2.877 TEUR) sowie die sonstigen betrieblichen Erträge von 2.324 TEUR, die vor allem auf Grund von Erträgen aus Rückstellungsauflösungen um 11,3 % (236 TEUR) zugenommen haben. Die Umsatzerlöse enthalten die Leistungen der Parkraumbewirtschaftung sowie die Hallen- und Freiflächenvermietung im Westhafen. Sie verminderten sich im Berichtsjahr um 2,8 % auf 2.797 TEUR. Dabei wirkte sich vor allem die vorübergehende Schließung des Parkhauses Dachauplatz wegen der durchgeführten Sanierungsarbeiten aus.

 

Die betrieblichen Aufwendungen haben sich überwiegend aufgrund gestiegenen Materialaufwands, der durch die Sanierungsarbeiten am Parkhaus Dachauplatz bedingt ist, von 5.107 TEUR auf 5.744 TEUR (12,4 %) erhöht. Der Personalaufwand verringerte sich wegen der im Vorjahr erstmalig enthaltenen Rückstellung für Beihilfen an Versorgungsempfänger um 11,1 % (194 TEUR) auf 1.548 TEUR.

 

Die Bilanzsumme zum 31.12.2008 hat sich gegenüber dem Vorjahr geringfügig um 962 TEUR auf 103, 6 Mio. EUR verringert.

 

Die Quote des Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt 74,2 % (Vorjahr: 73,6 %) und entwickelt sich, wie an nachstehender Grafik abzulesen ist, wieder dem Trend der Jahre 2003 bis 2006 folgend, nach oben.

 

 

 

 

Die folgende Grafik zeigt, dass sich die Eigenkapitalrendite im Vergleich zum Vorjahr geringfügig auf -1,72 % verschlechtert hat. Die Gesamtkapitalrendite ist im Vergleich zu den letzten Jahren mit -1,23 % zum ersten Mal negativ.

 

Für das Geschäftsjahr 2008 ergibt sich aus den oben genannten Gründen im Gegensatz zu den Vorjahren ein erhöhter Jahresfehlbetrag von 1.324 TEUR, wie in nachfolgender Grafik dargestellt wird. Dieser wird auf neue Rechnung vorgetragen.

 

 

 

 

 

 

Anlagen:

Anlage 1:         Lagebericht

Anlage 2:         Jahresabschluss der Regensburger Stadtwerke GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

 

 

Der Ausschuss beschließt:

 

 

 

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Stadtwerke GmbH wird Kenntnis genommen.

 

2.      Der Vertreter der Stadt Regensburg wird bevollmächtigt, in der Gesellschafterversammlung der Stadtwerke Regensburg GmbH wie folgt abzustimmen:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Stadtwerke Regensburg GmbH wird zugestimmt.

2.2  Der Bilanzverlust der Stadtwerke Regensburg GmbH in Höhe von 1.324.324,95 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.

2.3  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.