Vorlage - VO/09/4545/SK3  

 

Sachverhalt: 

 

1.   Anlass

 

Die Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH (RFG) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2008, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

 

Der Jahresabschluss ist dem Verwaltungsrat in seiner Sitzung am 19.05.2009 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der RFG sollen gemäß § 10 Nr. 2 und 3 des Gesellschaftsvertrags der RFG der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Verwaltungsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der RFG ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR), für sie hat ihr Geschäftsführer in der Gesellschafterversammlung der RFG die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

 

 

2.   Lagebericht

 

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

 

Die Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH ist ein 100%iges Tochterunternehmen der Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR). Zwischen der SWR und der RFG besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

 

Die wirtschaftliche Entwicklung der RFG im Geschäftsjahr 2008 war zufriedenstellend. Der an die SWR abzuführende Gewinn belief sich auf 56 TEUR (Vorjahr: 77 TEUR) und übertraf damit deutlich den Planansatz (28 TEUR).

 

Der Umsatz verringerte sich im Berichtsjahr um 2,9 % auf 5.883 TEUR. Der Grund hierfür war vor allem der Rückgang der verrechneten Arbeitsstunden für Wartungs- und Reparaturleistungen an die RVB und die Stadt Regensburg, die um rd. 2,8 % auf rd. 56.000 Stunden zurückgegangen sind.

 

 

3.   Jahresabschluss

 

Der Jahresabschluss der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

 

Die betrieblichen Erträge verminderten sich gegenüber dem Vorjahr um 2,8 % (171 TEUR) auf 6.020 TEUR. Diese beinhalten im Wesentlichen die Umsatzerlöse mit 5.883 TEUR (Vorjahr: 6.060 TEUR).

 

Der Personalaufwand hat sich geringfügig um 1,6 % auf 3.108 TEUR erhöht. Der Materialaufwand hat um 6,4 % (163 TEUR) auf 2.391 TEUR abgenommen. Hierin sind auch der für die Leistungserstellung notwendige Materialeinsatz und die Fremdleistungen enthalten. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen haben sich um 6,1 % auf 397 TEUR verringert. Die Abschreibungen verringerten sich um 5,5 % (5 TEUR) auf 96 TEUR.

 

Die Bilanzsumme zum 31.12.2008 ist gegenüber dem Vorjahr um 2,0 % (39 TEUR) auf

1.925 TEUR gesunken.

 

Die Quote des im Vergleich zum Vorjahr unveränderten Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt 57,1 % (Vorjahr: 56,0 %) und bewegt sich somit weitgehend auf dem Niveau der Vorjahre, wie an nachfolgender Grafik abzulesen ist.

 

Die Eigenkapitalrentabilität hat gegenüber dem starken Anstieg aus dem Vorjahr wieder auf

5,09 % abgenommen. Wie in der folgenden Grafik dargestellt ist, sank auch die Gesamtkapitalrentabilität im Gegensatz zu Vorjahr wieder etwas ab. Dies lag nicht zuletzt am oben beschriebenen Rückgang der verrechneten Arbeitsstunden.

 

 

 

Aus den oben genannten Effekten  ergibt sich für das Geschäftsjahr 2008 ein an die SWR abzuführender Gewinn von 56 TEUR (Vorjahr: 77 TEUR). Die abzuführenden Gewinne der vergangenen Jahre entwickeln sich wie folgt:

 

 

 

 

Anlagen:

Anlage 1:         Lagebericht

Anlage 2:         Jahresabschluss der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

 

Der Ausschuss beschließt:

 

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH wird Kenntnis genommen.

 

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Verwaltungsrats der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH wird für das Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt.