Vorlage - VO/09/4637/SK3  

 

Sachverhalt: 

 

1.   Anlass

 

Das Theater Regensburg, Anstalt des öffentlichen Rechts, hat entsprechend den  Bestimmungen der Verordnung über Kommunalunternehmen (KUV) den Jahresabschluss zum 31.08.2008, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

 

Der Jahresabschluss ist dem Verwaltungsrat des Kommunalunternehmens in seiner Bilanz­sitzung am 20.02.2009 vorgelegt worden. In der Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen unein­geschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Der Verwaltungsrat des Kommunalunternehmens hat in seiner Bilanzsitzung den geprüften Jahresabschluss gemäß § 7 Abs. 3 Nr. 3 der Unternehmenssatzung festgestellt. Er hat beschlossen, aus der Kapitalrücklage einen Betrag in Höhe von 9.192.309,05 EUR zu entnehmen und den aufgelaufenen Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2007/2008 in Höhe von 9.192.309,05 EUR auszugleichen. Dem Vorstand wurde durch den Verwaltungsrat die Entlastung für das Geschäftsjahr 2007/2008 erteilt.

 

 

2.   Lagebericht

 

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

 

154.916 Besucher zählten die Veranstaltungen des Theaters in seinen Regensburger Spielstätten (2006/2007: 163.144), bei 572 Veranstaltungen (2006/2007: 552), die  Gesamtauslastung lag bei 78 % (2006/2007: 81 %). Die Besucherzahlen verzeichnen damit nach Jahren des Anstiegs seit zwei Jahren einen Rückgang. Sie befinden sich aber weiterhin auf hohem Niveau. Unter den verschiedenen Besuchertypen betrifft der Rückgang der Besucherzahlen in 2007/2008 im Wesentlichen die Gruppen und Gebührenkarten. Eine Entwicklung der Besucherzahlen in den letzten Jahren zeigt das nachfolgende Diagramm.

 

 

Anzahl Besucher ohne Gastspiele auswärts und mobiles Theater (in Tsd.)

 

 

Die Erlöse aus Veranstaltungen konnten mit 1.779 TEUR gegenüber 2006/2007 in etwa konstant gehalten werden (Vorjahr 1.788 TEUR).

 

 

3.   Jahresabschluss

 

Der Jahresabschluss des Kommunalunternehmens Theater Regensburg, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

 

Das Theater weist darin einen Jahresfehlbetrag von 9.192 TEUR aus, der um 506 TEUR besser ausfällt als geplant (Plan 9.698 TEUR). Die größten Planabweichungen waren bei den Zinserträgen (155 TEUR), den Erlösen aus Gastspielen fremder Ensembles  (87 TEUR) sowie bei den Erlösen aus Veranstaltungen (71 TEUR) zu verbuchen.

 

Aufgrund des Kapitaleinlagenbegrenzungsvertrages mit der Stadt Regensburg erhielt das Theater für das abgelaufene Geschäftsjahr 2007/2008 eine Kapitaleinlage in Höhe von 9.916 TEUR zzgl. einer Nachzahlung für zu niedrig geleistete Einlagen in der Vorperiode in Höhe von 58 TEUR (gegenüber einer geplanten Kapitaleinlage in Höhe von 9.475 TEUR). Ursache der Planabweichung waren strukturelle Kostenerhöhungen, die im Wesentlichen aus den nicht eingeplanten Tariferhöhungen im Personalbereich resultierten. Der Zuschuss des Freistaates Bayern blieb mit 3.947 TEUR um 83 TEUR unterhalb des Planansatzes (Plan 4.030 TEUR). Eine Entwicklung des Jahresfehlbetrags sowie des Rechnungsergeb­nisses zeigt die nachfolgende Grafik.

 

Entwicklung Jahresfehlbetrag und Rechnungsergebnis (in Mio. EUR)

 

 

 

 

 

 

 

Eine Entwicklung des Eigenkapitals zeigt das nachfolgende Schaubild:

 

 

Entwicklung Eigenkapital (Stammkapital und Rücklage) in Mio. EUR

 

 

 

Im Kapitaleinlagenbegrenzungsvertrag war vereinbart, dass die von der Stadt vorfinanzierten Mehrkosten der Drehbühne vom Theater in Raten zurückgezahlt werden. Aufgrund der mittlerweile sehr guten Kapitalsituation beim Theater ist mit dieser eine Vereinbarung getroffen worden, dass sie den Restbetrag von 501 TEUR bereits zum 01.09.2009 ablöst. Ebenso waren die Sanierungskosten des im Eigentum der Stadt stehenden Anwesens Kreuzgasse 12 von der Stadt vorfinanziert worden. Der Restbetrag von 370 TEUR würde gleichfalls zum 01.09.2009 zurückgezahlt.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anlagen:

Anlage 1:         Lagebericht

Anlage 2:         Jahresabschluss des Kommunalunternehmens Theater Regensburg, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

 

 

Der Ausschuss beschließt:

 

Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung des Kommunalunternehmens Theater Regensburg wird Kenntnis genommen.