Vorlage - VO/10/5331/SK3  

                                                                                                            

 

 

Sachverhalt: 

 

1.   Anlass

 

Das Theater Regensburg, Anstalt des öffentlichen Rechts, hat entsprechend den  Bestim­mungen der Verordnung über Kommunalunternehmen (KUV) den Jahresabschluss zum 31.08.2009, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

 

Der Jahresabschluss ist dem Verwaltungsrat des Kommunalunternehmens in seiner Bilanz­sitzung am 26.02.2010 vorgelegt worden. In der Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen unein­geschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Der Verwaltungsrat des Kommunalunternehmens hat in seiner Bilanzsitzung den geprüften Jahresabschluss gemäß § 7 Abs. 3 Nr. 3 der Unter­nehmenssatzung festgestellt. Er hat beschlossen, aus der Kapitalrücklage (der entsprechend dem Kapitaleinlagenbegrenzungsvertrag jährlich die Kapitaleinlagen der Stadt zugeführt werden) einen Betrag in Höhe von 10.408.902,54 EUR zu entnehmen und den aufgelaufenen Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2008/2009 in Höhe von 10.408.920,54 EUR auszugleichen. Dem Vor­stand wurde durch den Verwaltungsrat die Entlastung für das Geschäftsjahr 2008/2009 erteilt.

 

 

2.   Lagebericht

 

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

 

In der Spielzeit 2008/2009 spielte erstmals die Sparte Kinder- und Jugendtheater durch­gehend mit einem erweiterten Angebot. Nur eine eigene Spielstätte fehlt bislang.

 

Die Besucherzahl im Jahr 2008/2009 stieg gegenüber dem Vorjahr wieder auf 169.775 an (2007/2008: 154.916) und erreichte damit wieder ein Niveau, wie es in 2005/2006 erreicht wurde. Gegenüber dem Vorjahr betrug die Steigerung 9,6 %. Unter den verschiedenen Besuchertypen betrifft der Anstieg der Besucher­zahlen in 2008/2009 im Wesentlichen die Einzelkarten und die Gruppen. Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung der Besucherzahlen in den letzten Jahren.

 

Anzahl Besucher ohne Gastspiele auswärts und mobiles Theater (in Tsd.)

 

 

Demgegenüber stieg auch die Anzahl der Vorstellungen um 9,4 % auf 626 an (2007/2008: 572). Die Erlöse aus Veranstaltungen erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 165 TEUR auf 1.944 TEUR (Vorjahr 1.778 TEUR).

 

 

3.   Jahresabschluss

 

Der Jahresabschluss des Kommunalunternehmens Theater Regensburg, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

 

Das Theater weist darin einen Jahresfehlbetrag von 10.409 TEUR aus. Gegenüber dem Vorjahr fällt das Ergebnis um 1.217 TEUR schlechter aus (2007/2008 9.192 TEUR), was hauptsächlich an den im Jahr 2008/2009 geleisteten Rückzahlungen der von der Stadt vorfinanzierten Mehrkosten für die Drehbühne in Höhe von 501 TEUR und der Sanierungs­kosten für das im Eigentum der Stadt stehende Anwesen Kreuzgasse 12 in Höhe von 370 TEUR liegt.

 

Der Jahresfehlbetrag fällt jedoch um 972 TEUR besser aus als geplant (Plan 11.381 TEUR). Die Erträge lagen um 529 TEUR über Plan, wovon der Hauptanteil bei den Erlösen aus Veranstaltungen mit 170 TEUR lag. Nicht eingeplante Zinserträge verbesserten das Ergeb­nis um 116 TEUR gegenüber Plan und nicht eingeplante Sponsoringeinnahmen verbesser­ten das Ergebnis um 76 TEUR gegenüber Plan. Nennenswerte Planüberschreitungen bei den Erträgen waren ferner bei den Erlösen aus Gastspielen fremder Ensembles mit 52 TEUR sowie bei den Zuschüssen für laufende Zwecke mit 48 TEUR. Die Aufwendungen lagen um 325 TEUR niedriger als geplant. Die größten Abweichungen auf der Ausgaben­seite waren bei den Personalaufwendungen zu verzeichnen, und zwar in erster Linie bei den Gehältern, die um 274 TEUR niedriger und bei den Personalrückstellungen, die um 132 TEUR niedriger ausfielen als geplant.

 

Aufgrund des Kapitaleinlagenbegrenzungsvertrages mit der Stadt Regensburg erhielt das Theater für das abgelaufene Geschäftsjahr 2008/2009 eine Kapitaleinlage in Höhe von 10.265 TEUR abzüglich einer zu hoch geleisteten Einlage in der Vorperiode in Höhe von 39 TEUR. Von der reduzierten Kapitaleinlage wurden 200 TEUR als Sonderposten für Investitionen eingestellt. Geplant war eine Kapitaleinlage in Höhe von 10.317 TEUR. Der Zuschuss des Freistaates Bayern lag mit 4.147 TEUR um 117 TEUR über dem Planansatz (Plan 4.030 TEUR). Die Entwicklung des Jahresfehlbetrags sowie des Rechnungsergeb­nisses zeigt die nachfolgende Grafik:

 

Entwicklung Jahresfehlbetrag und Rechnungsergebnis (in Mio. EUR)

 

 

 

 

 

 

 

Die Entwicklung des Eigenkapitals des Kommunalunternehmens zeigt das nachfolgende Schaubild:

 

 

Entwicklung Eigenkapital (Stammkapital und Rücklage) in Mio. EUR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anlagen:

Anlage 1:         Lagebericht

Anlage 2:         Jahresabschluss des Kommunalunternehmens Theater Regensburg, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

 

 

Der Ausschuss beschließt:

 

Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung des Kommunalunternehmens Theater Regensburg wird Kenntnis genommen.