Vorlage - VO/10/5669/SK3  

                                                                                                            

 

 

Sachverhalt: 

1.   Anlass

 

Die Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH (RVB) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2009, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

 

Der Jahresabschluss ist dem Verwaltungsrat in seiner Sitzung am 21.04.2010 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Dem vorgelegten Jahresabschluss wurde ein uneingeschränkter Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH soll dem Jahresabschluss zugestimmt und die Geschäftsführung sowie der Verwaltungsrat entlastet werden.

 

2.   Lagebericht

 

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

 

Die Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH ist ein 100%iges Tochterunternehmen der Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR). Zwischen der SWR und der RVB besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

 

Die wirtschaftliche Entwicklung der RVB im Geschäftsjahr 2009 war zufriedenstellend. Durch vorher nicht geplante Sondereinflüsse wie Nichtdurchführung von Instandhaltungs­maßnahmen und der Unterschreitung des geplanten Personalaufwands konnte das Ergebnis gegenüber Plan (8.277 TEUR) deutlich verbessert werden, es belief sich auf 6.693 TEUR (Vorjahr: 6.430 TEUR). Das dennoch etwas schlechtere Ergebnis im Vergleich zum Vorjahr resultiert aus gestiegenen Materialaufwendungen und einem höheren RVV-Verlust, der durch die RVB anteilig zu tragen ist.

 

Die Betriebsleistung hat sich mit 5.687,0 Tsd. Wagenkilometer (Vorjahr: 5.704,2 Tsd. Wagenkilometer) um 0,3 % vermindert und wurde mit 4.711,9 Tsd. Wagenkilometer durch die REBUS und mit 975,1 Tsd. Wagenkilometer durch private Verkehrsunternehmen erbracht, mit denen Kooperationsvereinbarungen bestehen.

 

3.   Jahresabschluss

 

Der Jahresabschluss der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

 

Die Umsatzerlöse sind um 1,2 % auf 38.721 TEUR (Vorjahr: 38.267 TEUR) gestiegen. Darin sind 12.415 TEUR aus Leistungsbeziehungen mit der REBUS und 25.815 TEUR an Betriebsleistungsentgelt aus Verrechnung mit der RVV enthalten. Die sonstigen betrieblichen Erträge sind um 5,84 % auf 2.603 TEUR gesunken, sie beinhalten im Wesentlichen Miet- und Pachteinnahmen und Zuweisungen für den ÖPNV. Der Rückgang ist im Wesentlichen darauf zurückzuführen, dass die Erträge aus Omnibusverkäufen gegenüber dem Vorjahr weggefallen sind.

 

Der Materialaufwand hat um 3,3 % auf 25.100 TEUR zugenommen, was vor allem auf die Aufwendungen für Verkehrsleistungen von der REBUS zurückzuführen ist. Im Gegensatz dazu verringerte sich der Personalaufwand um 533 TEUR auf 8.027 TEUR. Dieser Rückgang resultiert aus der Personalreduktion, da die REBUS vermehrt Fahrleistungen mit eigenem Personal durchführt. Die Abschreibungen haben sich um 723 TEUR auf
2.094 TEUR vermindert. Dies ist im Wesentlichen auf die degressive Abschreibungswirkung der in 2007 gekauften neuen Omnibusse zurückzuführen.

 

Das um rd. 11 % verschlechterte negative Finanzergebnis von 9.665 TEUR resultiert hauptsächlich aus der gestiegenen Verlustübernahme für die RVV.

 

Die Bilanzsumme zum 31.12.2009 hat sich gegenüber dem Vorjahr geringfügig auf 26.440 TEUR erhöht (Vorjahr 26.428 TEUR). Die Quote des Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt wie im Vorjahr 75,1 % und bleibt damit gegenüber dem Vorjahr unverändert.

 

 

Die negative Eigenkapitalrendite verstärkt den Trend von 2008. Ähnliches gilt für die negative Gesamtkapitalrentabilität, die sich mit -23,38 % im Vergleich zu 2007 fast verdoppelt, wie nachstehende Grafik zeigt:

Wie folgende Grafik zeigt, hat sich der Verlust der RVB auf 6.693 TEUR (Vorjahr: 6.430 TEUR) im Geschäftsjahr 2009 erhöht. Er wird aufgrund eines Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages von der SWR übernommen.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anlagen:

Anlage 1:         Lagebericht

Anlage 2:         Jahresabschluss der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

 

Der Ausschuss beschließt:

 

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wird Kenntnis genommen.

 

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Verwaltungsrats der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2009 Entlastung erteilt.

2.3  Den Mitgliedern der Geschäftsführung der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2009 Entlastung erteilt.