Vorlage - VO/10/5672/SK3  

                                                                                                            

 

 

Sachverhalt: 

 

 

1.   Anlass

 

Die Regensburger Badebetriebe GmbH (RBB) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2009, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

 

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 21.04.2010 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Dem vorgelegten Jahresabschluss wurde ein uneingeschränkter Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der Regensburger Badebetriebe GmbH soll dem Jahresabschluss zugestimmt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden.

 

 

2.   Lagebericht

 

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

 

Die Regensburger Badebetriebe GmbH ist ein 100%iges Tochterunternehmen der Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR). Zwischen der SWR und der RBB besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

 

Die wirtschaftliche Entwicklung der RBB im Geschäftsjahr 2009 war zufriedenstellend. Die Verluste aus dem Betrieb der Bäder und der Donau-Arena erhöhten sich im Gegensatz zum Vorjahr um rd. 2 % auf 5.247 TEUR. Die Erträge aus der Beteiligung an der REWAG KG einschließlich Zinserträge lagen mit 11.702 TEUR um rd. 9 % über dem Vorjahreswert (Vorjahr: 10.721 TEUR).

 

Die Zahl der Bade- und Saunagäste hat sich insgesamt um 11 Tsd. auf 737 Tsd. erhöht. Dabei konnte das Westbad an 351 Betriebstagen 560 Tsd. Besucher verzeichnen. Dies zeigt einen Besucherrückgang von 8 Tsd. (- 1,4 %), der auf die reinen Badebesucher zurückzuführen ist. Die Zahl der Saunabesucher hat sich im Berichtsjahr wiederum erhöht. Das Hallenbad zählte an 319 Betriebstagen wie im Vorjahr 105 Tsd. Besucher. Im Wöhrdbad lag witterungsbedingt die Besucherzahl um 3 Tsd. (-4,0 %) mit 72 Tsd. unter dem Vorjahr. Für die Donau-Arena ist ein Besucherrückgang beim öffentlichen Lauf von 15,2 % auf rd. 39 Tsd. (Vorjahr: rd. 46 Tsd.) Gäste festzustellen.

 

 

3.   Jahresabschluss

 

Der Jahresabschluss der Regensburger Badebetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

 

Die Umsatzerlöse waren im Geschäftsjahr mit 3.840 TEUR hauptsächlich wegen gesunkener Besucherzahlen im Wöhrdbad und in der Donau-Arena leicht rückläufig (- 0,4 %). Die sonstigen betrieblichen Erträge beliefen sich im Berichtsjahr auf 333 TEUR (Vorjahr:
591 TEUR).

 

Vor allem durch investitionsbedingt verringerte Abschreibungen (164 TEUR), einmalig im Vorjahresansatz enthaltene Wertberichtigungen und Abschreibungen auf Forderungen (153 TEUR) sowie niedrigere Unterhaltsaufwendungen (39 TEUR) haben sich die betrieblichen Aufwendungen insgesamt zum Vorjahr um 171 TEUR auf 8.475 TEUR reduziert.

 

Für das Geschäftsjahr 2009 ergibt sich ein negatives Betriebsergebnis von 4.437 TEUR (Vorjahr: 4.431 TEUR). Dies wird durch das positive Finanzergebnis, das gegenüber dem Vorjahr um 961 TEUR auf 10.873 TEUR gestiegen ist und aus höheren Erträgen aus der REWAG-Beteiligung resultiert, kompensiert.

 

Die Bilanzsumme zum 31.12.2009 hat sich gegenüber dem Vorjahr um 2.857 TEUR auf 85.979 TEUR verringert.

 

Die Quote des im Vergleich zum Vorjahr nahezu unveränderten Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt 71,61 % (Vorjahr: 69,36 %) und steigt somit wie in den vergangenen Jahren an, wie folgende Grafik zeigt:

 

 

 

Die Eigenkapitalrendite steigt gegenüber dem Vorjahr um ca. 1,4 % auf 10,48 % an, so dass nach dem konstanten Rückgang der letzten Jahre die Trendumkehr seit 2008 weiter anhält. Ebenso ist bei der Gesamtkapitalrendite ein Aufwärtstrend zu verzeichnen.

 

 

 

 

Im Geschäftsjahr 2009 ergibt sich, wie nachfolgend dargestellt, ein an die SWR abzuführendes Ergebnis von 6.455 TEUR (Vorjahr: 5.596 TEUR).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anlagen:

Anlage 1:         Lagebericht

Anlage 2:         Jahresabschluss der Regensburger Badebetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

 

Der Ausschuss beschließt:

 

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Badebetriebe GmbH wird Kenntnis genommen.

 

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger Badebetriebe GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger Badebetriebe GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der Regensburger Badebetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2009 Entlastung erteilt.

2.3  Den Mitgliedern der Geschäftsführung der Regensburger Badebetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2009 Entlastung erteilt.