Vorlage - VO/10/5675/SK3  

                                                                                                            

 

Sachverhalt: 

 

1.   Anlass

 

Die Stadtwerke Regensburg GmbH hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2009, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

 

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 21.04.2010 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Dem vorgelegten Jahresabschluss wurde ein uneingeschränkter Bestätigungsvermerk erteilt. Der Geschäftsführung wurde durch den Aufsichtsrat die Entlastung für das Geschäftsjahr 2009 erteilt. In der Gesellschafterversammlung der Stadtwerke Regensburg GmbH soll dem Jahresabschluss zugestimmt, der Verlustvortrag beschlossen sowie der Aufsichtsrat entlastet werden.

 

 

2.   Lagebericht

 

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

 

Die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR) ist geschäftsleitende Holdinggesellschaft ihrer 100%igen Tochterunternehmen Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH (RVB), REBUS GmbH (REBUS), Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH (RFG), Regensburger Badebetriebe GmbH (RBB) und LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg (LSR). Zwischen der SWR und jedem dieser Tochterunternehmen besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

 

Die SWR betreibt drei öffentliche Parkgaragen und die öffentliche Nutzung eines fremden Parkhauses sowie die Verwaltung und Betriebsführung der park & ride-Anlage Westumgehung. Zudem stehen die Bauten des ehemaligen Stadtlagerhauses im Westhafen im Eigentum der SWR, die diese an die LSR verpachtet hat.

 

Die Entwicklung der Ertragslage der 100%igen Tochterunternehmen war im Berichtsjahr positiv. Die Erträge aus Gewinnabführungen – im Wesentlichen geprägt durch den Gewinn der RBB – erhöhten sich deutlich um 29,5 % auf 7.607 TEUR. Dies ist auf die Beteiligung der RBB an der REWAG REGENSBURGER ENERGIEUND WASSERVERSORGUNG AG & CO KG (REWAG KG) und den damit verbundenen, im Vergleich zum Vorjahr um rd. 10 % höheren Erträgen zurückzuführen. Des Weiteren hat die REBUS einen Gewinn von
939 TEUR abgeführt (Vorjahr: Verlustübernahme von 219 TEUR). Die Erträge aus Gewinnabführungen der LSR und der RFG haben sich insgesamt um 65 TEUR verringert. Die Aufwendungen aus Verlustübernahmen resultieren aus der RVB (im Vorjahr auch aus der REBUS) und stiegen leicht um 0,7 % auf 6.693 TEUR an.

 

 

3.   Jahresabschluss

 

Der Jahresabschluss der Stadtwerke Regensburg GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

 

Die betrieblichen Erträge sind gegenüber dem Geschäftsjahr 2008 um 461 TEUR auf
5.582 TEUR gestiegen. Sie beinhalten Umsatzerlöse von 2.896 TEUR (Vorjahr: 2.797 TEUR) sowie sonstige betriebliche Erträge von 2.686 TEUR, die vor allem auf Grund höherer Mieteinnahmen und einer Schadenersatzzahlung aus einem stornierten Mietverhältnis am Dachauparkplatz um 15,6 % (362 TEUR) gegenüber dem Vorjahr zugenommen haben. Die Umsatzerlöse enthalten die Leistungen der Parkraum­bewirtschaftung sowie die Hallen- und Freiflächenvermietung im Westhafen. Sie erhöhten sich im Berichtsjahr um 3,5 % auf 2.895 TEUR. Dabei wirkte sich vor allem die Wieder­eröffnung des Parkhauses Dachauplatz nach der durchgeführten Sanierung aus.

 

Die betrieblichen Aufwendungen haben sich überwiegend aufgrund einem gesunkenen Materialaufwand, der durch den Abschluss der Sanierungsarbeiten am Parkhaus Dachauplatz im Jahr 2008 bedingt war, von 5.744 TEUR auf 3.763 TEUR (34,5 %) vermindert. Der Personalaufwand verringerte sich um 3,2 % auf 1.499 TEUR. Dies ist hauptsächlich darauf zurückzuführen, dass im Berichtsjahr keine Zuführung zu den Pensionsrückstellungen notwendig war.

 

Die Bilanzsumme zum 31.12.2009 hat sich gegenüber dem Vorjahr um 1.886 TEUR auf 105.499 TEUR verringert.

 

Die Quote des Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt nur noch 72,8 % (Vorjahr: 74,2 %). Der leichte Rückgang resultiert aus Rückstellungen für steuerliche Risiken, die im Berichtsjahr in Höhe von 2.026 TEUR gebildet worden sind. Die Risiken liegen zum einen in der künftigen Absetzbarkeit der Verluste an der RVV (918 TEUR) und zum anderen in der Anerkennung der Mehrerlös­abschöpfung bei der REWAG KG bzw. REWAG Netz GmbH (1.108 TEUR).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Die folgende Grafik zeigt, dass sich die Eigenkapitalrendite im Vergleich zum Vorjahr auf

- 0,62 % verbessert hat. Die Gesamtkapitalrendite ist im Vergleich zum letzten Jahr mit

+ 2,75 % wieder positiv.

 

 

 

 

Für das Geschäftsjahr 2009 ergibt sich im Gegensatz zu den Vorjahren ein niedrigerer Jahresfehlbetrag von 473 TEUR, wie nachfolgend dargestellt wird. Dieser wird auf neue Rechnung vorgetragen.

 

 

 

 

 

 

 

Anlagen:

Anlage 1:         Lagebericht

Anlage 2:         Jahresabschluss der Regensburger Stadtwerke GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

 

Der Ausschuss beschließt:

 

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Stadtwerke GmbH wird Kenntnis genommen.

2.      Der Vertreter der Stadt Regensburg wird bevollmächtigt, in der Gesellschafterversammlung der Stadtwerke Regensburg GmbH wie folgt abzustimmen:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Stadtwerke Regensburg GmbH wird zugestimmt.

2.2  Der Bilanzverlust der Stadtwerke Regensburg GmbH in Höhe von 6.261.492,94 EUR wird auf neue Rechnung vorgetragen.

2.3  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats wird für das Geschäftsjahr 2009 Entlastung erteilt.