Vorlage - VO/11/6561/SK3  

Sachverhalt:             

1.              Anlass

Die Regensburger Badebetriebe GmbH (RBB) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2010, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 28.04.2011 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der Regensburger Badebetriebe GmbH soll gemäß § 10 Nr. 2 und 3 des Gesellschaftsvertrags der RBB der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der RBB ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR); für sie hat ihr Geschäftsführer in der Gesellschafterversammlung der RBB die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

2.              Lagebericht

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

Die Regensburger Badebetriebe GmbH ist ein 100%iges Tochterunternehmen der Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR). Zwischen der SWR und der RBB besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

Die wirtschaftliche Entwicklung der RBB im Geschäftsjahr 2010 war positiv. Die Verluste aus dem Betrieb der Bäder und der Donau-Arena verringerten sich im Gegensatz zum Vorjahr um rd. 1 % auf 5.191 TEUR. Die Erträge aus der Beteiligung an der REWAG KG einschließlich Zinserträge erhöhten sich um 2,0 % auf 11.977 TEUR (Vorjahr: 10.702 TEUR).

Die Besucherzahl der Bäder hat sich insgesamt um 11 Tsd. bzw. 1,5 % auf 726 Tsd. abgenommen. Im Westbad waren an 351 Betriebstagen 543 Tsd. Besucher zu verzeichnen. Das bedeutet einen Besucherrückgang von 20 Tsd. (-3,5 %). Die Zahl der Saunabesucher hat sich im Berichtsjahr um 3 Tsd. (5 %) auf rd. 67 Tsd. erhöht. Im Hallenbad wurden an 321 Betriebstagen ebenso wie im Vorjahr 105 Tsd. Besucher gezählt, wovon die meisten Stammgäste waren. Im Wöhrdbad lag witterungsbedingt die Besucher­zahl um 6 Tsd. (-8,3 %) mit 78 Tsd. über dem Vorjahr.

Bei der Donau-Arena ist ein leichter Besucherrückgang beim öffentlichen Lauf von 2,6 % auf rd. 40 Tsd. (Vorjahr: rd. 39 Tsd.) festzustellen.

3.              Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Regensburger Badebetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

Die Umsatzerlöse stiegen im Geschäftsjahr um 221 TEUR (5,8 %) gegenüber 2009 auf 4.062 TEUR an. Das lag hauptsächlich an den gestiegenen Besucherzahlen bei Veranstaltungen in der Donau-Arena als auch an gestiegenen Besucherzahlen im Wöhrdbad. Die sonstigen betrieblichen Erträge lagen mit 351 TEUR mit 18 TEUR und 5,4 % leicht über Vorjahresniveau.

Im Vergleich dazu stiegen die betrieblichen Aufwendungen um insgesamt 203 TEUR (2,4 %) auf 8.678 TEUR. Der Materialaufwand erhöhte sich um 127 TEUR (4,6 %) auf 2.918 TEUR, hauptsächlich verursacht durch gestiegene Unterhaltsaufwendungen. Des Weiteren stiegen die Personalaufwendungen im Rahmen der tariflichen und gesetzlichen Erhöhungen um 41 TEUR (1,6 %) auf 2.551 TEUR an.

Aus dem operativen Geschäft der RBB ergibt sich ein negatives Betriebsergebnis von 4.461 TEUR, das sich gegenüber dem Vorjahr um 0,5 % (24 TEUR) schlechter darstellt. Das aus der REWAG–Beteiligung resultierende positive Finanzergebnis hat sich um 299 TEUR (2,7 %) auf 11.172 TEUR verbessert. Das periodenfremde Ergebnis beläuft sich, bedingt durch die Auflösung von Rückstellungen auf 79 TEUR (Vorjahr: 19 TEUR).

Im Geschäftsjahr 2010 ergibt sich aus den oben beschriebenen Effekten, wie nachfolgend dargestellt, ein an die SWR abzuführender Gewinn von 6.786 TEUR (Vorjahr: 6.455 TEUR) der damit gegenüber dem Vorjahr um 5,1 % anstieg.

Die Bilanzsumme zum 31.12.2010 hat gegenüber dem Vorjahr um 1.973 TEUR auf 87.952 TEUR zugenommen.

Die Quote des Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt 70,0 % (Vorjahr: 71,6 %) und hält damit in etwa das Niveau der Vorjahre.

Die Eigenkapitalrendite steigt um ca. 0,5 % auf 11,0 % an, so dass nach dem konstanten Rückgang der letzten Jahre die Trendumkehr seit 2008 weiter anhält. Bei der Gesamtkapitalrendite ist aufgrund einer Zunahme bei den Verbindlichkeiten ein leichter Abwärtstrend gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen.

Anlagen:

Anlage 1:               Lagebericht

Anlage 2:               Jahresabschluss der Regensburger Badebetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Der Ausschuss beschließt:

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Badebetriebe GmbH wird Kenntnis genommen.

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger Badebetriebe GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger Badebetriebe GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der Regensburger Badebetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2010 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der Regensburger Badebetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2010 Entlastung erteilt.

Anlagen: