Vorlage - VO/11/6563/SK3  

Sachverhalt:             

1.              Anlass

Die REBUS GmbH (REBUS) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2010, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 28.04.2011 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der REBUS soll gemäß § 9 Buchst. b) und c) des Gesellschaftsvertrags der REBUS der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäfts­führung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der REBUS ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR); für sie hat ihr Geschäftsführer in der Gesellschafter­versammlung der REBUS die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

2.              Lagebericht

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

Die REBUS GmbH ist ein 100%iges Tochterunternehmen der SWR. Zwischen der SWR und der REBUS besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

Die wirtschaftliche Entwicklung der REBUS im Geschäftsjahr 2010 war im Gegensatz zu dem hervorragenden Ergebnis des Vorjahres nur zufriedenstellend, da die Dieselpreise im Berichtsjahr erheblich gestiegen sind, was zu einem erhöhten Materialaufwand geführt hat. Wegen der vertraglichen Vereinbarungen mit der RVB wurden die im Vorjahr niedrigen Treibstoffpreise im Berichtsjahr jedoch abgesenkt. Daraus resultierte ein an die SWR abzuführender Gewinn von 3 TEUR (Vorjahr 939 TEUR).

Die Anmietung von Verkehrsdienstleistungen von der RVB blieb nahezu konstant, so dass die REBUS im Berichtsjahr bei den Wagenkilometern mit 4.773,1 Tsd. eine leichte Erhöhung von 1,3 % zu verzeichnen hatte.

3.              Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der REBUS GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust­rechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

Die um 1,5 % gesunkenen Umsatzerlöse von 16.496 TEUR (Vorjahr: 16.743 TEUR) enthalten überwiegend Personenbeförderungsleistungen gegenüber der RVB. Der Materialaufwand stieg um 2,7 % auf 12.632 TEUR (Vorjahr: 12.295 TEUR) und beinhaltet im Wesentlichen die Verrechnung der Infrastrukturleistung (5.672 TEUR), die Personal­gestellung (4.775 TEUR) und der Treibstoffe (2.265 TEUR) durch die RVB. Der Personalaufwand für das eigene Fahrpersonal stieg um 9,3 % (317 TEUR) auf 3.712 TEUR, was neben der tariflichen Erhöhung hauptsächlich auf Personalneueinstellungen beruht, da aus der RVB ausgeschiedenes Fahrpersonal in der REBUS ersetzt wird. Die betrieblichen Aufwendungen sind insgesamt um 4,2 % (665 TEUR) auf 16.528 TEUR angestiegen.

Die Bilanzsumme hat sich zum 31.12.2010 gegenüber dem Vorjahr um 20,5 % (350 TEUR) auf 1.358 TEUR verringert, da im Vergleich zum Vorjahr weniger Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen zum Bilanzstichtag bestehen.

Der Anteil des Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt, wie folgende Grafik zeigt, 36,8 % (Vorjahr: 27,3 %). Das liegt daran, dass in 2010 weniger Gewinnabführung an die SWR als Verbindlichkeit (3 TEUR; Vorjahr 939 TEUR) bilanziert ist.

Die Eigenkapitalrendite ist aufgrund des nur leicht positiven Jahresergebnisses im Gegen­satz zum Vorjahr mit 0,8 % deutlich schwächer ausgefallen. Ähnliches gilt für die Gesamt­kapitalrendite mit 0,3 %, wie folgende Grafik zeigt.

Die nachfolgende Darstellung zeigt die Jahresergebnisse der vergangenen Jahre. Für das Geschäftsjahr 2010 ergibt sich im Gegensatz zum Vorjahr, in dem ein herausragender Gewinn erwirtschaftet wurde, mit 2,5 TEUR ein leicht positives Ergebnis, welches aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages an die SWR abzuführen ist.

Anlagen:

Anlage 1:               Lagebericht

Anlage 2:               Jahresabschluss der REBUS GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Der Ausschuss beschließt:

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der REBUS GmbH wird Kenntnis genommen.

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der REBUS GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der REBUS GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der REBUS GmbH wird für das Geschäftsjahr 2010 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der REBUS GmbH wird für das Geschäftsjahr 2010 Entlastung erteilt.

Anlagen: