Vorlage - VO/11/6564/SK3  

Sachverhalt:             

1.              Anlass

Die Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH (RFG) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2010, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Verwaltungsrat in seiner Sitzung am 28.04.2011 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der RFG soll gemäß § 10 Nr. 2 und 3 des Gesellschaftsvertrags der RFG der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Verwaltungsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der RFG ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR); für sie hat ihr Geschäftsführer in der Gesellschafterversammlung der RFG die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

2.              Lagebericht

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

Die Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH ist ein 100%iges Tochterunternehmen der SWR. Zwischen der SWR und der RFG besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

Die wirtschaftliche Entwicklung der RFG im Geschäftsjahr 2010 war zufriedenstellend. Der an die SWR abzuführende Gewinn belief sich auf 201 TEUR (Vorjahr: 31 TEUR) und lag damit deutlich über dem Planansatz von 33 TEUR.

Der Umsatz erhöhte sich im Berichtsjahr um 0,5 % auf 6.210 TEUR. Die weiterverrechneten Stunden erhöhten sich um 1,4 % auf insgesamt 60.440 Stunden. Die Erhöhung war hauptsächlich von den THW, der Stadt Regensburg und der REWAG KG verursacht.

3.              Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

Die betrieblichen Erträge stiegen gegenüber dem Vorjahr leicht um 1,3 % (80 TEUR) auf 6.421 TEUR an. Darin enthalten sind als größter Posten die Umsatzerlöse mit 6.210 TEUR (Vorjahr: 6.181 TEUR). Aufgrund des harten Winters in 2010 wurden von der RVB mehr Reparaturleistungen für Busse nachgefragt.

Bei den betrieblichen Aufwendungen hat sich der Personalaufwand um 132 TEUR (4,0 %) auf 3.141 TEUR vermindert. Ursächlich hierfür waren krankheitsbedingte Sondereinflüsse bei Löhnen und Gehältern sowie eine Auflösung der Altersteilzeitrückstellung. Der Materialaufwand, der den für die Leistungserstellung notwendigen Materialeinsatz und die Fremdleistungen beinhaltet, hat um 1,8 % (45 TEUR) auf 2.492 TEUR zugenommen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen haben sich um 11,4 % auf 463 TEUR erhöht. Die Abschreibungen bleiben mit 90 TEUR in etwa konstant (Vorjahr 91 TEUR).

Bedingt durch Wertanpassungen aufgrund der erstmaligen Anwendung des Bilanzrechts­modernisierungsgesetzes ergaben sich in 2010 außerordentliche Aufwendungen in Höhe von 35 TEUR.

Aus den oben genannten Effekten ergibt sich für das Geschäftsjahr 2010 ein an die SWR abzuführender Gewinn von 200,7 TEUR (Vorjahr: 30,8 TEUR). Die abzuführenden Gewinne der vergangenen Jahre entwickelten sich wie folgt:

Die Bilanzsumme zum 31.12.2010 ist gegenüber dem Vorjahr leicht um 3,2 % (62 TEUR) auf 1.871 TEUR gestiegen.

Die Quote des im Vergleich zum Vorjahr unveränderten Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt 58,8 % (Vorjahr: 56,9 %) und stieg somit gegenüber dem Vorjahr leicht an, wie die nachfolgende Grafik zeigt.

Bedingt durch die oben beschriebenen Sondereffekte im Personalaufwand ist die Eigenkapitalrentabilität gegenüber dem Vorjahr von 2,8 % auf 18,3 % nach oben gesprungen, wie in der folgenden Grafik dargestellt ist. Dementsprechend ist die Gesamtkapitalrentabilität auf 10,6 % angestiegen.

Anlagen:

Anlage 1:               Lagebericht

Anlage 2:               Jahresabschluss der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Der Ausschuss beschließt:

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH wird Kenntnis genommen.

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Verwaltungsrats der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH wird für das Geschäftsjahr 2010 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH wird für das Geschäftsjahr 2010 Entlastung erteilt.

Anlagen: