Vorlage - VO/11/6565/SK3  

Sachverhalt:             

1.              Anlass

Die LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2010, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 28.04.2011 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg soll gemäß § 6 Abs. 1 Nr. 2 und 3 des Gesellschaftsvertrags der LSR der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der LSR ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR); für sie hat ihr Geschäftsführer in der Gesellschafterversammlung der LSR die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

2.              Lagebericht

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

Die LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg (LSR) ist ein 100%iges Tochterunternehmen der SWR. Zwischen der SWR und der LSR besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

Die wirtschaftliche Entwicklung der LSR war im Geschäftsjahr 2010 zufrieden stellend. Der an die SWR abzuführende Gewinn betrug 176 TEUR (Vorjahr: 182 TEUR) und lag damit deutlich über dem Planansatz von 53 TEUR. Dieses Jahresergebnis setzt sich zusammen aus einem positiven Betriebsergebnis von 156 TEUR, dem positiven periodenfremden Ergebnis von 13 TEUR sowie einem positiven Finanzergebnis von 7 TEUR.

3.              Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

Die Umsatzerlöse erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 15,0 % (179 TEUR) auf 1.372 TEUR. Dies resultierte vor allem aus einer Zunahme in der Sparte Getreide- und Futtermittel (16,6 %). Auch in den übrigen Sparten Personenschifffahrt, Umschlag und Lager waren leichte Umsatzsteigerungen zu verzeichnen. Die sonstigen betrieblichen Erträge nahmen um 65,5 % auf 243 TEUR ab. Diese Minderung im Vergleich zum Vorjahr liegt im Wegfall der Vereinnahmung eines einmalig zu entrichtenden Anteils der SWR an der Baumaßnahme „Krananlage und Verladetrichter“ und dem Wegfall eines ebenfalls einmaligen Ertragszuschusses von 200 TEUR von der SWR zu dieser Maßnahme.

Die betrieblichen Aufwendungen verminderten sich in 2010 um 16,7 % (289 TEUR) auf 1.445 TEUR. Das ist mit 220 TEUR vor allem durch niedrigere Materialaufwendungen im Zusammenhang mit der Baumaßnahme „Krananlage und Verladetrichter“ sowie mit
65 TEUR durch eine ebenfalls im Vorjahr gebildete Rückstellung für Sanierungsmaßnahmen bedingt.

Die Bilanzsumme zum 31.12.2010 hat sich gegenüber dem Vorjahr um 7,9 % (119 TEUR) auf 1.616 TEUR erhöht. Dies führt, wie folgende Darstellung zeigt, zu einer Eigenkapital­quote am Gesamtkapital von 71,7 % (Vorjahr: 77,4 %):

Sowohl die Eigenkapital- wie auch die Gesamtkapitalrendite entwickelten sich im Vergleich zum Vorjahr leicht rückläufig. Wie in folgender Abbildung zu sehen ist, beträgt die Eigen­kapitalrentabilität in 2010 15,2 % (Vorjahr 15,7 %) und die Gesamtkapitalrentabilität 11,3 % (Vorjahr 11,5 %).

Zusammenfassend ergibt sich ein an die SWR abzuführender Gewinn von 176 TEUR, der, wie folgende Abbildung zeigt, im Vergleich zum Vorjahr leicht rückläufig ist.

Anlagen:

Anlage 1:               Lagebericht

Anlage 2:               Jahresabschluss der LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Der Ausschuss beschließt:

1        Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg wird Kenntnis genommen.

2        Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg wird für das Geschäftsjahr 2010 Entlastung erteilt.

2.3  Den Mitgliedern der Geschäftsführung der LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg wird für das Geschäftsjahr 2010 Entlastung erteilt.

Anlagen: