Vorlage - VO/12/7712/SK3  

Sachverhalt:             

1.              Anlass

Die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2011, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 18.04.2012 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der SWR soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der SWR der Jahresabschluss festgestellt, die Gewinnverwendung beschlossen sowie der Aufsichtsrat und die Geschäftsführung entlastet werden. Dazu hat der Vertreter der Stadt Regensburg in den Gesellschafterversammlung der SWR die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

2.              Lagebericht

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

Die SWR ist geschäftsleitende Holdinggesellschaft ihrer 100%igen Tochterunternehmen Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH (RVB), REBUS GmbH (REBUS), Regensburger kommunaler Fahrzeugpark GmbH (RFG), Regensburger Badebetriebe GmbH (RBB) und LSR Lagerhaus- und Schiffahrtsgesellschaft mbH Regensburg (LSR). Zwischen der SWR und jedem dieser Tochterunternehmen besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

Die SWR betreibt drei öffentliche Parkgaragen und die öffentliche Nutzung eines fremden Parkhauses sowie die Verwaltung und Betriebsführung der park & ride-Anlage Westumgehung, wobei das Parkhaus St. Petersweg derzeit abgerissen und neu errichtet wird. Zudem stehen die Bauten des ehemaligen Stadtlagerhauses im Westhafen im Eigentum der SWR, die diese an die LSR verpachtet hat.

Der Jahresüberschuss der SWR belief sich im Geschäftsjahr 2011 auf 3.334 TEUR und war damit um 3.829 TEUR höher als im Vorjahr, insbesondere aber um 6.627 TEUR höher als geplant; ursprünglich sah die Planung einen Jahresfehlbetrag von -3.293 TEUR vor. Diese höchst erfreuliche Entwicklung resultiert im Wesentlichen aus der weit über Plan (4.871 TEUR) und Vorjahr (6.786 TEUR) liegenden Gewinnabführung der RBB an die SWR in Höhe von 8.523 T€ sowie aus gegenüber der Planung gestiegenen Umsatzerlösen (vgl. unten). Auch das im Gegensatz zum Vorjahr um rd. 2,7 Mio. EUR verbesserte Steuerergebnis beeinflusst den Jahresüberschuss maßgeblich. Im Vorjahr waren Steuerrückstellungen in Höhe von 2,1 Mio. EUR gebildet worden, zudem konnte in 2011 eine Steuerrückstellung von 0,8 Mio. EUR aufgelöst werden.

Die Entwicklung der Ertragslage der 100%-igen Tochterunternehmen war insgesamt positiv, das geplante Beteiligungsergebnis verbesserte sich um rd. 4,2 Mio. EUR auf 1.887 TEUR (Plan -2.347 TEUR). Neben der gestiegenen Gewinnabführung der RBB wirken sich vor allem die gegenüber dem Vorjahr um 1,4 Mio. EUR gestiegenen Aufwendungen für die Übernahme des RVB-Verlustes in Höhe von -7.387 TEUR (Plan: 7.699 TEUR) aus.

Zu Beginn des Geschäftsjahres 2012 wurde das Parkhaus St. Petersweg geschlossen. Nach Beendigung der Abbrucharbeiten, die sich aufgrund von Asbest verzögert haben, erfolgt der sofortige Neubau des Parkhauses an gleicher Stelle.

3.              Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Stadtwerke Regensburg GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

Die Umsatzerlöse haben im Geschäftsjahr 2011 um 2 % (71 TEUR) auf 3.445 TEUR zugenommen. Diese Erlössteigerung ist allein auf die Parkraumbewirtschaftung zurückzuführen. Die Pachterlöse seitens der LSR hielten sich mit 224 TEUR nahezu auf Vorjahresniveau. In der Planung war von geringeren Umsatzerlösen von 2.314 TEUR ausgegangen worden, da zum Planungszeitpunkt noch der Abriss des Parkhauses St. Petersweg zum Januar 2011 unterstellt wurde. Die sonstigen betrieblichen Erträge verminderten sich im Berichtsjahr von 2.815 TEUR um 9,6 % (247 TEUR) auf 2.568 TEUR. Im Vorjahreswert war allerdings eine einmalige Rückstellungsauflösung von 200 T€ enthalten, so dass nach Bereinigung um diesen Sondereffekt in etwa das Vorjahresniveau erreicht wird. In der Planung war noch ein Rückgang, ebenfalls unter Berücksichtigung des Parkhauses St. Petersweg, auf 2.177 TEUR enthalten.

Die betrieblichen Aufwendungen sind mit 925 TEUR gegenüber dem Vorjahr leicht rückläufig (Vorjahr: 996 TEUR). Der Personalaufwand hat sich überwiegend Rückstellungsbedingt um 205 TEUR auf 1.533 TEUR erhöht.

Die Bilanzsumme zum 31.12.2011 hat sich gegenüber dem Vorjahr um 3,0 % auf 108.997 TEUR erhöht.

Wie die folgende Grafik zeigt, hat die Quote des Eigenkapitals am Gesamtkapital mit einem Wert von 74,0% wieder knapp das Niveau von 2008 erreicht.

Die folgende Grafik zeigt, dass sich die Eigenkapitalrendite erheblich verbessert hat. Der Bereich der Negativ-Rendite der letzten Jahre konnte verlassen werden. Die Gesamtkapitalrendite setzt ihren positiven Trend der vergangenen beiden Jahre fort.

Für das Geschäftsjahr 2011 ergibt sich ein deutlicher Jahresüberschuss von 3.334 TEUR. In nachfolgender Grafik wird deutlich, dass dieses Ergebnis im Vergleich zu den Vorjahren außerordentlich ist.

Durch den im Geschäftsjahr 2011 erwirtschafteten Jahresüberschuss von 3.334 TEUR ergibt sich für die SWR ein auf neue Rechnung vorzutragender Bilanzverlust von -3.422 TEUR (Vorjahr -6.756 TEUR).

Anlagen:

Anlage 1:               Lagebericht

Anlage 2:               Jahresabschluss der Regensburger Stadtwerke GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Der Ausschuss beschließt:

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Stadtwerke GmbH wird Kenntnis genommen.

2.      Der Vertreter der Stadt Regensburg wird bevollmächtigt, in der Gesellschafterversammlung der Stadtwerke Regensburg GmbH wie folgt abzustimmen:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Stadtwerke Regensburg GmbH wird zugestimmt.

2.2  Der Bilanzverlust der Stadtwerke Regensburg GmbH in Höhe von 3.421.852,65 EUR wird auf neue Rechnung vorgetragen.

2.3  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats wird für das Geschäftsjahr 2011 Entlastung erteilt.

2.4  Den Mitgliedern der Geschäftsführung wird für das Geschäftsjahr 2011 Entastung erteilt.