Vorlage - VO/12/7713/SK3  

Sachverhalt:             

1.              Anlass

Die Regensburger Badebetriebe GmbH (RBB) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2011, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 18.04.2012 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der Regensburger Badebetriebe GmbH soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der RBB der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der RBB ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR); für sie hat ihr Geschäftsführer in der Gesellschafterversammlung der RBB die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

2.              Lagebericht

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

Die Regensburger Badebetriebe GmbH ist ein 100%iges Tochterunternehmen der Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR). Zwischen der SWR und der RBB besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

Die wirtschaftliche Entwicklung der RBB im Geschäftsjahr 2011 war zufriedenstellend. Die Verluste aus dem Betrieb der Bäder und der Donau-Arena erhöhten sich im Gegensatz zum Vorjahr um rd. 2 % auf 5.286 TEUR. Die Erträge aus der Beteiligung an der REWAG KG einschließlich darauf entfallender Zinserträge erhöhten sich um rd. 15 % auf 13.809 TEUR (Vorjahr: 11.977 TEUR).

Die Besucherzahl der Bäder inklusive Saunaparadies hat insgesamt um 15 Tsd. bzw. 2,1 % auf 711 Tsd. abgenommen. Im Westbad waren an 351 Betriebstagen 538 Tsd. Bade- und Saunagäste zu verzeichnen, was dort einen Besucherrückgang von 5 Tsd. (-0,9 %). Dabei hat sich die Anzahl der reinen Badegäste um 2 Tsd. (-0,4 %) und die Zahl der Saunabesucher um 3 Tsd. (-4,5 %) verringert. Im Hallenbad wurden an 319 Betriebstagen 104 Tsd. Besucher gezählt, wovon die meisten Stammgäste waren. Dies sind im Vergleich zum Vorjahr 1 Tsd. Besucher weniger. Hierbei sind allerdings auch zwei Betriebstage weniger als im Vorjahr zu berücksichtigen. Im Wöhrdbad lag die Besucherzahl mit 69 Tsd. witterungsbedingt um 9 Tsd. (-11,5 %) Tsd. unter dem Vorjahr.

Bei der Donau-Arena besuchten wie schon im Vorjahr rd. 40 Tsd. Besucher den öffentlichen Lauf.

3.              Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Regensburger Badebetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

Die betrieblichen Erträge haben sich im Geschäftsjahr 2012 um 100 TEUR (-2,3 %) gegenüber 2010 auf 4.313 TEUR vermindert. Die Veränderung dieser wesentlich von den Umsatzerlösen in Höhe von 4.020 TEUR (-1,0 %) bestimmten Größe ergab sich überwiegend aus geringeren Erlösen aus Veranstaltungen in der Donau-Arena, aber auch durch die verminderten Besucherzahlen im Bäderbereich. Die sonstigen betrieblichen Erträge lagen mit 293 TEUR um 58 TEUR unter Vorjahresniveau.

Im Gegensatz dazu stiegen die betrieblichen Aufwendungen leicht um insgesamt 63 TEUR (0,7 %) auf 8.741 TEUR. Der Materialaufwand blieb mit 2.894 TEUR (Vorjahr: 2.918 TEUR) nahezu konstant. Ähnliches gilt auch für die Personalaufwendungen, die sich in 2011 auf 2.580 TEUR (Vorjahr: 2.551 TEUR) belaufen.

Aus dem operativen Geschäft der RBB ergibt sich ein negatives Betriebsergebnis von 4.575 TEUR, das sich gegenüber dem Vorjahr um 2,5 % (-114 TEUR) schlechter darstellt. Das im Wesentlichen aus der REWAG–Beteiligung resultierende positive Finanzergebnis hat sich deutlich um 1.896 TEUR (17,0 %) auf 13.068 TEUR verbessert.

Im Geschäftsjahr 2011 ergibt sich aus den oben beschriebenen Effekten, wie nachfolgend dargestellt, ein an die SWR abzuführender Gewinn von 8.523 TEUR (Vorjahr: 6.786 TEUR) der damit gegenüber dem Vorjahr um 25,6 % anstieg.

Die Bilanzsumme zum 31.12.2011 hat gegenüber dem Vorjahr um 1,6 % auf 89.339 TEUR zugenommen.

Die Quote des Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt 68,9 % (Vorjahr: 70,0 %) und sinkt damit das zweite Jahr in Folge, bewegt sich aber weiter auf dem Niveau der Vorjahre.

Die Eigenkapitalrendite erhöht sich um ca. 2,9 % auf 13,9 %, so dass der ansteigende Trend der letzten Jahre nachhaltig anhält. Ähnliches gilt auch für die Gesamtkapitalrendite.

Anlagen:

Anlage 1:               Lagebericht

Anlage 2:               Jahresabschluss der Regensburger Badebetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Der Ausschuss beschließt:

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Badebetriebe GmbH wird Kenntnis genommen.

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger Badebetriebe GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger Badebetriebe GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der Regensburger Badebetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2011 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der Regensburger Badebetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2011 Entlastung erteilt.