Vorlage - VO/12/7714/SK3  

Sachverhalt:             

1.              Anlass

Die Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH (RVB) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2011, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 18.04.2012 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der RVB soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der RVB der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der RVB ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR); für sie hat ihr Geschäftsführer in der Gesellschafterversammlung der RVB die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

2.              Lagebericht

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

Die Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH ist ein 100%iges Tochterunternehmen der Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR). Zwischen der SWR und der RVB besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

Die wirtschaftliche Entwicklung der RVB im Geschäftsjahr 2011 war zufriedenstellend. Das Ergebnis vor Verlustübernahme durch die SWR ist gegenüber Vorjahr (-6.013 TEUR) aufgrund höheren RVV-Verlusten, die anteilig von der RVB zu übernehmen sind, um 1.374 TEUR auf -7.387 TEUR gestiegen. Allerdings bedeutet dies dennoch eine Verbesserung gegenüber der Planung (-7.699 TEUR) um 312 TEUR.

Die Betriebsleistung hat sich mit 6.150,0 Tsd. Wagenkilometer (Vorjahr: 5.780,0 Tsd. Wagenkilometer) um 6,4 % erhöht. Diese wurde mit 5.023,3 Tsd. Wagenkilometer durch die REBUS und mit 1.127,2 Tsd. Wagenkilometer durch private Verkehrsunternehmen erbracht, mit denen Kooperationsvereinbarungen bestehen. Dieser deutliche Betriebsleistungsanstieg ergibt sich aus dem erstmaligen ganzjährigen Betrieb der Linie 18 und der Verdichtung bzw. Ausweitung des Universitätsverkehrs. Hierbei wurde der Plan um 1,2 % bzw. 71,5 Tsd. Wagenkilometer überschritten, da beim Universitätsverkehr eine stärkere Verdichtung als geplant erfolgte.

3.              Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

Die Umsatzerlöse haben sich entsprechend der Betriebsausweitung mit 42.309 TEUR gegenüber dem Vorjahr (Vorjahr: 39.042 TEUR) deutlich gesteigert. Darin enthalten sind 13.702 TEUR aus Leistungsbeziehungen mit der REBUS und 26.780 TEUR an Betriebsleistungsentgelt aus der Verrechnung mit der RVV. Die sonstigen betrieblichen Erträge verringerten sich um 8,4 % auf 2.604 TEUR und beinhalten wie auch im vergangenen Jahr im Wesentlichen Miet- und Pachteinnahmen sowie Zuweisungen für den ÖPNV. Dieser Rückgang resultiert im Wesentlichen aus einem gegenüber dem Vorjahr um 200 TEUR geringeren ÖPNV-Zuschuss.

Der Materialaufwand erhöhte sich um 11,5 % auf 27.936 TEUR (Vorjahr 25.064 TEUR). Dies ist ebenfalls auf die erhöhte Betriebsleistung zurückzuführen. Der Personalaufwand verminderte sich um 3,2 % auf 7.925 TEUR. Die Abschreibungen haben aufgrund von Omnibusbeschaffungen um 6,0 % auf 2.031 TEUR zugenommen.

Die um rd. 15,7 %ige Verschlechterung des negativen Finanzergebnisses auf -10.958 TEUR resultiert überwiegend aus der höheren Verlustübernahme für die RVV in Höhe von -10.843 TEUR (Vorjahr 9.469 TEUR).

Die Bilanzsumme zum 31.12.2011 ist gegenüber dem Vorjahr um 11,6 % auf 28.395 TEUR angewachsen. Die Quote des Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt 69,9 % und verringert sich, wie folgende Grafik zeigt, gegenüber dem Vorjahr um 8,1 %-Punkte.

Die negative Eigenkapitalrendite verschlechtert sich, wie nachfolgend dargestellt, gegenüber dem Vorjahr um rd. 6,9 %-Punkte, die Gesamtkapitalrendite verschlechtert sich um 4,3 %-Punkte.

Wie folgende Grafik zeigt, hat sich im Geschäftsjahr 2011 der Verlust der RVB auf 7.387 TEUR (Vorjahr: 6.013 TEUR) deutlich erhöht. Er wird aufgrund eines Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages von der SWR übernommen.

Anlagen:

Anlage 1:               Lagebericht

Anlage 2:               Jahresabschluss der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Der Ausschuss beschließt:

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wird Kenntnis genommen.

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2011 Entlastung erteilt.

2.3  Den Mitgliedern der Geschäftsführung der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH wird für das Geschäftsjahr 2011 Entlastung erteilt.