Vorlage - VO/12/7715/SK3  

Sachverhalt:             

1.              Anlass

Die REBUS GmbH (REBUS) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2011, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie den Lagebericht aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 18.04.2012 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Jahresabschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der REBUS soll gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrags der REBUS der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäfts­führung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. 100%iger Anteilseigner der REBUS ist die Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR); für sie hat ihr Geschäftsführer in der Gesellschafter­versammlung der REBUS die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

2.              Lagebericht

Der Lagebericht des Unternehmens liegt als Anlage 1 bei. Darin wird entsprechend den gesetzlichen Vorgaben über den Geschäftsverlauf, die Lage des Unternehmens und über Risiken der künftigen Entwicklung berichtet.

Die REBUS GmbH ist ein 100%iges Tochterunternehmen der SWR. Zwischen der SWR und der REBUS besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

Die wirtschaftliche Entwicklung der REBUS im Geschäftsjahr 2011 war zufriedenstellend. Der an die SWR abzuführende Gewinn beträgt 120 TEUR (Vorjahr 3 TEUR), wobei der in der Planung angestrebte Gewinn von 250 TEUR aufgrund insgesamt höherer Aufwendungen nicht erreicht werden konnte.

Die Anmietung von Verkehrsdienstleistungen von der RVB steigerte sich im Geschäftsjahr 2011 deutlich, so dass die REBUS im Berichtsjahr bei den Wagenkilometern mit 5.023,3 Tsd. eine Erhöhung von 5,2 % zu verzeichnen hatte.

3.              Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der REBUS GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust­rechnung und Anhang liegt als Anlage 2 bei.

Die um 9,4 % gestiegenen Umsatzerlöse von 18.050 TEUR (Vorjahr: 16.496 TEUR; Plan: 17.795 TEUR) enthalten überwiegend Personenbeförderungsleistungen gegenüber der RVB. Der Materialaufwand stieg um 7,8 % auf 13.617 TEUR (Vorjahr: 12.632 TEUR; Plan: 13.267 TEUR) und beinhaltet im Wesentlichen die Verrechnung der Infrastrukturleistung (6.145 TEUR), die Personal­gestellung (4.854 TEUR) und der Hilfs- und Betriebsstoffe (2.618 TEUR) durch die RVB. Die Erhöhung resultiert insbesondere aus gestiegenen Infrastruktur- und Treibstoffkosten. Der Personalaufwand für das eigene Fahrpersonal stieg um 11,5 % auf 4.138 TEUR, was neben der tariflichen Erhöhung hauptsächlich auf Personalneueinstellungen beruht, da aus der RVB ausgeschiedenes Fahrpersonal in der REBUS ersetzt wird. Die betrieblichen Aufwendungen sind insgesamt um 8,6 % auf 17.950 TEUR angestiegen.

Die Bilanzsumme hat sich zum 31.12.2011 gegenüber dem Vorjahr um 15,9 % auf 1.142 TEUR verringert, da im Vergleich zum Vorjahr zum Bilanzstichtag einerseits weniger Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen und andererseits die liquiden Mittel reduziert wurden.

Der Anteil des Eigenkapitals am Gesamtkapital beträgt, wie folgende Grafik zeigt, 43,8 % (Vorjahr: 36,8 %) und steigt damit zum zweiten Mal in Folge an.

Die Eigenkapitalrendite steigt deutlich im Gegensatz zum Vorjahr und erreicht einen Wert von 23,9 %. Ähnliches gilt für die Gesamtkapitalrendite mit 9,6 %. Wie die folgende Grafik zeigt, sind die erheblich schwankenden Ergebnisse der vergangenen Jahre auch an den Renditekennzahlen abzulesen.

Die nachfolgende Darstellung zeigt die Jahresergebnisse der vergangenen Jahre. Für das Geschäftsjahr 2011 ergibt sich im Gegensatz zum Vorjahr wieder ein deutlich positives Ergebnis, welches aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages an die SWR abzuführen ist. Das absolute Ausnahmejahr 2009 kann allerdings nicht erreicht werden.

Anlagen:

Anlage 1:               Lagebericht

Anlage 2:               Jahresabschluss der REBUS GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Der Ausschuss beschließt:

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der REBUS GmbH wird Kenntnis genommen.

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Stadtwerke Regensburg GmbH in der Gesellschafterversammlung der REBUS GmbH wie folgt votiert:

2.1  Dem vorgelegten Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie dem Lagebericht der REBUS GmbH wird zugestimmt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der REBUS GmbH wird für das Geschäftsjahr 2011 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der REBUS GmbH wird für das Geschäftsjahr 2011 Entlastung erteilt.