Vorlage - VO/12/7869/56  

Sachverhalt:             

I.

Beiliegend werden der Jahresabschluss 2011 und der Lagebericht für das Ev. Krankenhaus vorgelegt.

Die Jahresrechnung zeigt folgendes Ergebnis:

Bilanzsumme                                                                                    16.744.928,-- €

Summe der Erträge lt. GuV-Rechnung                            11.327.479,-- €

Summe der Aufwendungen lt. GuV-Rechnung              12.815.729,-- €

Jahresfehlbetrag                                                                         1.488.250,-- €

II.

Entwicklung der Jahresfehlbeträge in den letzten Jahren:

III.

Nachdem das Jahresdefizit des Ev. Krankenhauses in den letzten fünf Jahren seit 2006 stark reduziert werden konnte, ist das aktuelle Jahresdefizit 2011 wieder deutlich höher.

Gründe hierfür:

1.

Besondere Ausgaben i.H.v. rd. 310.000 € aufgrund der Umbruchsituation des Kranken­hauses (vom Stiftungsausschuss beschlossen):

-        Investition OP-Bedarf Prof. Dr. Neugebauer                            ca. 100.000 €

-        Honorarärzte (Aufrechterhaltung Geburtshilfe

bis zur Schließung)                                                        ca.   75.000 €

-        Beratungskosten (Fa. Curacon)                                                        ca.   70.000 €

      245.000 €

2.

Zusätzliche Ausgabe von rd. 140.000 € für die Sanierung der maroden Rohrleitungen (Stiftungsausschussbeschluss).

3.

Das Jahresdefizit der letzten Jahre errechnete sich aus den laufenden Kosten des Kranken­haus­betriebes ohne größere Sonderausgaben.

Umgerechnet würde das Jahresdefizit 2011 aus den laufenden Kosten des Kranken­haus­betriebes rd. 1 Mio. € betragen.

Gründe für das gestiegene Defizit aus den laufenden Kosten:

-          Ende der Konvergenzphase (Gesetzliche Phase der Preisanpassung der Krankenhäuser führte zu Mehrerlösen für kleinere Krankenhäuser): Wegfall der Mehrerlöse

-          Personalkostensteigerungen durch die Beschäftigung von Prof. Neugebauer und einem zusätzlichen Oberarzt (Kündigung Ende 2011). Demgegenüber stehen Einsparungen im Bereich Assistenzärzte und Kooperationsärzte.

-          Tarifsteigerungen Personal und Ärzte

-          Hochwertigere Operationen (mittlere bis hohe Fallschwere), die mehr CM-Punkte bringen, aber auch teurer sind (Implantatkosten)

-          Sehr hohe Kosten für die umfangreiche Personalsuche (insb. Inseratkosten) wegen Fachkräftemangels und erhöhtem Personalwechsels

-          Allgemeine Kostensteigerungen (Narkosebedarf etc.)

Die Integration von Hr. Prof. Dr. Neugebauer in die schwache Hauptfachabteilung Chirurgie hat 2011 zum Gewinn von rd. 200 CM-Punkte geführt. Das entspricht einem Mehrerlös aus Krankenhausleistungen i.H.v. rd. 600.000 € und deckt die mit Hr. Prof. Dr. Neugebauer verbundenen zusätzlichen Kosten ab. Darüber hinaus sind die 200 CM-Punkte von Hr. Prof. Dr. Neugebauer für die Budgetverhandlungen wichtig.

IV.

Von der Evangelischen Wohltätigkeitsstiftung ist ein Verlustbetrag i.H.v. 1.306.083,66 € auszugleichen. Der restliche Jahresfehlbetrag i.H.v. 182.166,62 € sind Abschreibungen, die nicht im Rahmen der Verlustabdeckung vom Träger finanziert werden, sondern durch eine Verringerung des Eigenkapitals.

Weitere Erläuterungen sind im Lagebericht enthalten.

Der Ausschuss beschließt:

Der Stiftungsausschuss nimmt von dem Jahresabschluss und dem Lagebericht 2011 für das Ev. Krankenhaus Kenntnis.