Vorlage - VO/13/8993/SK3  

Sachverhalt:             

1.              Anlass

Die Regensburger Verkehrsverbund GmbH (RVV) hat entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen den Jahresabschluss zum 31.12.2012, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang (Anlage 1), sowie den Lagebericht aufgestellt (Anlage 2).

Der Jahresabschluss ist dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 06.05.2013 vorgelegt worden. In dieser Sitzung hat der Abschlussprüfer über das Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Er hat dem vorgelegten Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. In der Gesellschafterversammlung der RVV soll gemäß § 12 Abs. 1 bis 3 des Gesellschafts­vertrags der Jahresabschluss festgestellt und die Geschäftsführung sowie der Aufsichtsrat entlastet werden. Für die Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH (RVB) hat ihr Geschäfts­führer in der Gesellschafterversammlung die erforderlichen Erklärungen abzugeben.

Der der Bericht des Aufsichtsrats der RVV liegt als Anlage 3 bei.

2. Jahresabschluss

Ergebnisübersicht

Hinweise und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Die Umsatzerlöse haben sich gegenüber dem Vorjahr deutlich, aber auch gegenüber den schon entsprechend gesteigerten Planwerten nochmals auf insgesamt 36.850 TEUR erhöht. Dieser Anstieg beruht überwiegend auf Preisanpassungen und Erhöhungen der Beförderungsleistung sowie auf höheren kommunalen Defizitdeckungszuschüssen.

Der überplanmäßige Anstieg der sonstigen betrieblichen Erträge resultiert weitgehend aus gestiegenen Zuschüssen der GFN, der anstelle des in der Vergangenheit üblichen Verlustausgleichs seit zwei Jahren in dieser Form erfolgt. Der Anstieg des Zuschusses korrespondiert mit dem gestiegenen operativen Verlust.

Die deutlich negative Planabweichung des Materialaufwands ergibt sich aus Preis- und Leistungssteigerungen für die Aufwendungen aus der Betriebsleistung der RVB und der GFN sowie gestiegener Aufwendungen für den Schienenverkehr.

3. Kennzahlen

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung der Fahrgäste sowie dazu korrespondierend die Entwicklung der Einnahmen aus der Beförderung.

Nach einer leichten Konsolidierungsphase haben die Fahrgastzahlen in den vergangenen beiden Jahren wieder zugenommen. Mitunter einen Grund für den Anstieg stellt die Studentenbeförderung dar. Die Einnahmen erhöhen sich zum einen durch die gestiegenen Beförderungsfälle, zum anderen aber auch bedingt durch Preiserhöhungen.

Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung der Wagen- bzw. Zugkilometer in Millionen Wagenkilometer.

Hier zeigt sich insbesondere eine deutliche Zunahme im Jahr 2011. Im abgelaufenen Geschäftsjahr haben sich die gefahrenen Kilometer der RVB und des Schienenverkehrs weiter erhöht, wohingegen der GFN-Anteil stagniert.

Die folgende Grafik zeigt die Entwicklung des Jahresfehlbetrags der RVV.

Ab dem Jahr 2011 erfolgte eine technischen Umstellung der Verlustverrechnung, die dazu führt, dass der Verlustausgleich der GFN bereits in der Gewinn- und Verlustrechnung als Ertrag verbucht wird und damit der ausgewiesene Jahresfehlbetrag nur noch den von der RVB zu übernehmenden Verlustanteil darstellt. In den Vorjahren beinhaltete der dargestellte Jahresfehlbetrag noch den von der RVB und der GFN in Summe auszugleichenden Betrag. Die nunmehr im zweiten Jahr geltende rein technische Umstellung der Verlustverrechnung führt dazu, dass der Jahresfehlbetrag von der RVB auszugleichen ist. Diese Grafik zeigt, dass der Verlustausgleich der RVB wie auch der Zuschuss der GFN von 2011 auf 2012 massiv angestiegen ist.

Anlagen:

Anlage 1:              Jahresabschluss der Regensburger Verkehrsverbund GmbH, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang

Anlage 2:               Lagebericht

Anlage 3:              Bericht des Aufsichtsrats

Der Ausschuss beschließt:

1.      Vom Bericht über die wirtschaftliche Entwicklung der Regensburger Verkehrsverbund GmbH wird Kenntnis genommen.

2.      Es besteht Einverständnis damit, dass der Geschäftsführer der Regensburger Verkehrsbetriebe GmbH in der Gesellschafterversammlung der Regensburger Verkehrsverbund GmbH wie folgt votiert:

2.1  Der Jahresabschluss zum 31.12.2012, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, sowie der Lagebericht der Regensburger Verkehrsverbund GmbH werden festgestellt.

2.2  Den Mitgliedern des Aufsichtsrats der Regensburger Verkehrsverbund GmbH wird für das Geschäftsjahr 2012 Entlastung erteilt.

2.3  Der Geschäftsführung der Regensburger Verkehrsverbund GmbH wird für das Geschäftsjahr 2012 Entlastung erteilt.

Anlagen: